Obsah
- 1. Čisté nerealizované ocenenie
- 2. Použite výnimku „Stále pracujete“
- 3. Úroda straty straty
- 4. Vyhnite sa povinnému zrážaniu
- 5. Požičajte si od svojich 401 (k)
- 6. Sledujte svoju daňovú skupinu
- 7. Udržujte dane z kapitálových výnosov na nízkej úrovni
- 8. Prevrátiť staré 401 (k) s
- 9. Odloženie zabezpečenia sociálneho zabezpečenia
- 10. Získajte pomoc pri katastrofách
- Spodný riadok
Dalo by sa pozrieť skôr na Roth 401 (k) alebo na Roth IRA a platiť dane teraz, ale chceli sme vedieť, ako odborníci pomáhajú svojim klientom minimalizovať svoje daňové zaťaženie na svojich bežných 401 (k) s. Pýtali sme sa a tu je to, čo povedali.
Kľúčové jedlá
- Existujú určité stratégie na zmiernenie daňového zaťaženia pri rozdeľovaní 401 (k). Čisté nerealizované zhodnocovanie a zber daňových strát sú dve stratégie, ktoré by mohli znížiť zdaniteľný príjem. Pri pravidelnom rozdeľovaní na IRA sa vyhýba automatickému zrážaniu daní správcom plánu. naplánujte rozdelenie (ak stále pracujete) a dávky sociálneho zabezpečenia alebo požičiavajte si zo svojho 401 (k) namiesto skutočného výberu prostriedkov.
1. Preskúmajte čisté nerealizované ocenenie (NUA)
Namiesto toho, aby ste si ponechali peniaze vo vašom 401 (k) alebo ich presunuli na tradičnú IRA, zvážte radšej presunutie vašich prostriedkov na zdaniteľný účet. (Mali by ste zvážiť aj premýšľanie o rozložení akcií spoločnosti.) Táto stratégia môže byť dosť zložitá, preto by bolo najlepšie vyhľadať pomoc profesionála.
2. Použite výnimku „Stále pracujete“
Väčšina ľudí vie, že podliehajú požadovanému minimálnemu rozdeleniu (RMD) vo veku 70½ rokov, dokonca aj na Roth 401 (k). Poznamenajme, že na konci roku 2019 sa to zmenilo na 72 prostredníctvom zákona o zriadení každej komunity na odchod do dôchodku z roku 2019 (SECURE). Ak však stále pracujete, keď dosiahnete tento vek, tieto RMD sa nevzťahujú na vašich 401 (k) u vášho súčasného zamestnávateľa (pozri bod 8 nižšie). Inými slovami, môžete si nechať prostriedky na účte, zarábať preč, aby ste rozšírili svoje hniezdo a odložili všetky dane, ktoré sa na ne vzťahujú. Majte na pamäti, že IRS nedefinovalo jasne, čo znamená „stále funguje“; pravdepodobne by ste však museli byť považovaní za zamestnaných počas celého kalendárneho roka. Opatrne postupujte, ak sa obmedzujete na čiastočný úväzok alebo zvažujete iný druh postupného scenára odchodu do dôchodku.
„Existujú problémy s touto stratégiou, ak ste vlastníkom spoločnosti, “ varuje Christopher Cannon, CFP®, spoločnosti RetireRight Pittsburgh. Ak vlastníte viac ako 5% podnikania, ktoré sponzoruje tento plán, na túto výnimku nemáte nárok. Zvážte tiež, že pravidlo 5% vlastníctva v skutočnosti znamená viac ako 5%; zahŕňa všetky podiely vo vlastníctve manžela / manželky, detí a vnúčat a rodičov; po 72 rokoch sa môže zvýšiť na viac ako 5%. Môžete vidieť, ako komplikovaná môže byť táto stratégia.
3. Zvážte zber daňových strát
Ďalšou stratégiou, ktorá sa nazýva získavanie daňových strát, je predaj cenných papierov s nízkou výkonnosťou na vašom bežnom investičnom účte. Straty z cenných papierov vyrovnávajú dane z vašej distribúcie 401 (k). „Pri správnom uplatnení bude výber daní stratiť časť alebo všetky daňové zaťaženie investora spôsobené rozdelením 401 (k), “ hovorí Kevin Pollack, spoluzakladateľ a konateľ spoločnosti Chamberlain Warden, LLC. (Táto stratégia má obmedzenia, ktoré zahŕňajú zníženie investičných strát.)
4. Vyhnite sa povinnému zrážaniu 20%
Ak uskutočňujete distribúciu 401 (k) a máte peniaze zaslané priamo vám, poskytovateľ služieb je povinný zraziť 20% z federálnej dane z príjmu. Ak je toho príliš veľa - ak skutočne dlhujete iba 15% v daňovom čase - to znamená, že budete musieť počkať, kým nepodáte svoje dane, aby ste dostali 5% späť.
Namiesto toho „preveďte zostatok 401 (k) na účet IRA a zoberte si peniaze z IRA, “ navrhuje Peter Messina, zástupca investičného poradcu v ABG Consultants v Salt Lake City, ktorý sa špecializuje na dôchodkové plány. "Neexistuje žiadna povinná 20% federálna daň z príjmu vyberaná na IRA a vy si môžete vybrať, či budete platiť svoje dane, keď podáte súbor, nie pri distribúcii."
5. Požičajte si namiesto čerpania z vašich 401 (k)
Niektoré plány vám umožňujú vziať si pôžičku z vášho zostatku 401 (k). Ak je to tak, možno si budete môcť požičať zo svojho účtu, investovať prostriedky a vytvoriť konzistentný tok príjmov, ktorý bude pretrvávať aj po splatení pôžičky.
„IRS vám vo všeobecnosti umožňuje požičať si až 50% z vášho zostatkového úveru - až do 50 000 dolárov - s dobou návratnosti až päť rokov, “ vysvetľuje Ravi Ramnarain, CPA so sídlom vo Fort Lauderdale, Florida. „V tomto prípade, neplatíte žiadne dane z tejto distribúcie, nehovoriac o 10% pokute. Namiesto toho musíte jednoducho splatiť túto sumu najmenej počas štvrťročných splátok počas trvania úveru.
„Vzhľadom na tieto parametre, “ pokračuje Ramnarain, „zvážte tento scenár: V priebehu piatich rokov si vezmete pôžičku vo výške 50 000 dolárov. So záujmom povedzme, že vaša mesačná platba v tomto 60-mesačnom období je 900 dolárov. Teraz si predstavte, že si vezmete tú istú sumu 50 000 dolárov a kúpite si malý dom, byt alebo duplex na relatívne lacnom juhu na prenájom. Vzhľadom na to, že by ste túto nehnuteľnosť kúpili bez hypotéky, povedzme, že váš čistý nájom každý mesiac po zdanení a poplatkoch za správu vyjde na 1100 dolárov.
„Účinne ste to urobili, “ hovorí Ramnarain, „je vytvoriť investičný nástroj, ktorý každý mesiac vloží do vrecka 200 dolárov (1 100 - 900 dolárov = 200 USD) na päť rokov. A po piatich rokoch budete mať úplne splatenú pôžičku vo výške 50 000 401 (k) dolárov, ale na celý život si budete splácať 1100 $ čistého nájomného! Môžete mať tiež možnosť tento dom / byt / duplex neskôr predať za značnú sumu, ktorá prevyšuje infláciu. “
Stratégia, ako je táto, prichádza samozrejme s investičným rizikom, nehovoriac o problémoch s vlastníctvom. Predtým, ako sa pustíte do tohto kroku, by ste sa mali vždy poradiť so svojím finančným poradcom.
6. Sledujte svoju daňovú skupinu
Pretože všetky (alebo, dúfame, iba časť) vašej distribúcie 401 (k) sú založené na vašej daňovej kategórii v čase distribúcie, uskutočňujte distribúcie iba na hornú hranicu vašej daňovej skupiny.
„Jedným z najlepších spôsobov, ako udržať dane na minime, je vykonať podrobné daňové plánovanie každý rok, aby sa váš zdaniteľný príjem udržal na minime, “ hovorí Neil Dinndorf, CFP®, poradca v oblasti majetku v EnRich Financial Partners v Madisone, Wisconsin., napríklad ste manželia, ktorí sa podávajú spoločne. V roku 2019 môžete zostať v daňovej kategórii 12% tak, že si budete udržiavať zdaniteľný príjem pod 78 950 dolárov (podľa zákona o daňových úľavách a pracovných miestach prijatom koncom roka 2017). V roku 2020 sa hranica pre 12% hranicu zvýši na 1 300 až 80 250 dolárov.
Starostlivým plánovaním môžete obmedziť svoje výbery 401 (k) tak, aby vás neposunuli do vyššej kategórie (ďalšie zvýšenie je o 22%) a potom zvyšnú časť z investícií po zdanení, z úspor v hotovosti alebo z úspor Roth, hovorí Dinndorf. To isté platí pre výdavky na veľké lístky pri odchode do dôchodku, ako sú nákupy automobilov alebo veľké dovolenky: Pokúste sa obmedziť sumu, ktorú vyberiete zo svojich 401 (k), napríklad kombináciou 401 (k) a výberov Roth / po zdanení.
7. Udržujte svoje dane z kapitálových výnosov nízke
Pokúste sa čerpať len z vašich 401 (k) až do výšky zárobku, ktorý vám umožní zdaňovať vaše dlhodobé kapitálové zisky vo výške 0%. V roku 2019 môžu slobodné osoby so zdaniteľným príjmom až do 39 375 dolárov a vydaté manželské zväzky spoločne podávať daňoví poplatníci so zdaniteľným príjmom až do výšky 78 750 dolárov môžu zostať v limite kapitálových ziskov 0%. Nathan Garcia, CFP®, so Strategic Wealth Partners vo Fultone, MD, hovorí, že dôchodcovia môžu odpočítať svoj dôchodok z ich ročných výdavkov, potom vypočítať zdaniteľnú časť svojich dávok sociálneho zabezpečenia a odpočítať ju od zostatku z predchádzajúcej rovnice. Ak sú staršie ako 70 rokov, odpočítajte požadovanú minimálnu distribúciu. Zvyšok, ak existuje, by mal pochádzať z limitu 401 (k) dôchodcov až do limitu 39 375 dolárov alebo 78 750 dolárov. Akýkoľvek príjem potrebný nad túto sumu by sa mal vybrať z pozícií s dlhodobým kapitálovým ziskom na sprostredkovateľskom účte alebo Roth IRA.
8. Prevrátiť staré 401 (k) s
Pamätajte, že ak pracujete, nemusíte rozdeľovať svoje prostriedky 401 (k) u súčasného zamestnávateľa. „Ak však máte 401 (k) s predchádzajúcich zamestnávateľov alebo tradičných IRA, mali by ste si z týchto účtov odobrať RMD, “ hovorí Mindy S. Hirt, CFP®, poradkyňa v oblasti bohatstva s Argent Financial Group v Nashvillu, Tenn., Aby sa tejto požiadavke vyhla, „pred rokom, keď sa zmeníš na 70 ½, “ zahrni svoje staré 401 (k) sa a tradičné IRA do svojich súčasných 401 (k), “(teraz 72).“ Existujú určité výnimky z tohto pravidla, ale ak môžete využiť túto techniku, môžete ďalej odložiť zdaniteľný príjem až do dôchodku, v tomto okamihu môže byť rozdelenie na nižšej daňovej kategórii (ak už nemáte príjem). ““
9. Odloženie zabezpečenia sociálneho zabezpečenia
Ak chcete zachovať nižší zdaniteľný príjem a prípadne zostať v nižšom daňovom pásme, zvážte odloženie dávok sociálneho zabezpečenia až neskôr. Frank St. Onge, spoločnosť CFP® založená na Brightone v štáte Michigan, v spoločnosti Total Financial Planning, LLC, radí niektorým z jeho klientov, aby odložili platby sociálneho zabezpečenia v rámci stratégie na zníženie daní, ktorá zahŕňa prevod niektorých prostriedkov na Roth IRA. "Odporúčam, aby ste počkali do 70. roku veku, aby ste mohli začať poberať dávky sociálneho zabezpečenia, " hovorí Onge.
Ak si dôchodcovia môžu dovoliť oneskoriť výber dávok sociálneho zabezpečenia, môžu tiež zvýšiť svoju platbu o takmer tretinu. Ak ste sa napríklad narodili v rokoch 1943-1954, váš plný vek odchodu do dôchodku - okamih, v ktorom získate 100% svojich dávok - je 66. Ak však oddialite vek 67 rokov, získate 108% svojich vo veku 66 rokov a vo veku 70 rokov dostanete 132% (IRS poskytuje túto šikovnú kalkulačku). Táto stratégia však prestane prinášať žiadne ďalšie výhody vo veku 70 rokov a bez ohľadu na to by ste mali stále podať žiadosť o Medicare vo veku 65 rokov.
Nezamieňajte si odkladanie dávok sociálneho zabezpečenia so starou stratégiou „súborov a pozastaviť“ pre manželov. Vláda túto medzeru v roku 2016 uzavrela.
10. Získajte pomoc pri katastrofách
„Pre ľudí žijúcich v oblastiach náchylných na hurikány, tornáda, zemetrasenia alebo iné formy prírodných katastrof, “ hovorí Ramnarain, „IRS pravidelne udeľuje úľavu v súvislosti s rozdelením 401 (k) - v skutočnosti sa vzdáva 10% pokuty v rámci určité časové okno. Príkladom môže byť počas určitých závažných hurikánových sezón na Floride. “
Spodný riadok
Majte na pamäti, že ide o pokročilé stratégie, ktoré profesionáli používajú na zníženie daňového zaťaženia svojich klientov v čase distribúcie. Neskúšajte ich implementovať sami, pokiaľ nemáte vysoké finančné a daňové znalosti. Namiesto toho sa opýtajte svojho finančného plánovača, či je pre vás niektorý z nich vhodný. Rovnako ako u všetkých, ktoré súvisia s daňami, existujú pravidlá a podmienky s každým a jeden nesprávny krok by mohol viesť k sankciám.
![10 spôsobov, ako znížiť svoje dane zo 401 (k) 10 spôsobov, ako znížiť svoje dane zo 401 (k)](https://img.icotokenfund.com/img/android/968/10-ways-reduce-your-401-taxes.jpg)