Čo je to príspevok na dobitie?
Doplnkový príspevok je typ príspevku na dôchodkové sporenie, ktorý umožňuje ľuďom vo veku 50 a viac rokov prispievať na svoje 401 (k) účty a / alebo individuálne dôchodkové účty (IRA). Hromadné príspevky budú vyššie ako štandardný limit príspevkov.
Rezerva na dobiehanie príspevku bola vytvorená zákonom o hospodárskom raste a zmierňovaní daní z roku 2001 (EGTRRA), aby starší ľudia mohli vyčleniť dostatočné úspory na dôchodok.
Ako fungujú príspevky typu Catch-Up
Pôvodne bola možnosť vyplácania príspevkov v rámci systému EGTRRA ukončená v roku 2011. V zákone o ochrane dôchodkov z roku 2006 sa však príspevky na dohonenie a ďalšie ustanovenia týkajúce sa dôchodkov stali trvalými.
Hoci použitie príspevkov na dobehnutie je pre mnoho ľudí skvelým spôsobom, ako rozšíriť svoje dôchodkové úspory, niekoľko štúdií ukazuje, že len málo oprávnených kandidátov využíva príspevky na dobehnutie.
- Na roky 2019 a 2020 je limit ročných príspevkov IRS do IRA 6 000 dolárov, zatiaľ čo limit príspevkov na dobehnutie pre jednotlivcov vo veku 50 a viac rokov zostáva na 1 000 USD. Pre zamestnancov vo veku 50 a viac rokov, ktorí sa zúčastňujú na programe 401 (k), 403 b), väčšina 457 plánov, spolu s plánom úspor sporenia federálnej vlády je táto miera doháňania 6 500 dolárov na rok 2020 (6 000 dolárov na rok 2019). Príspevky na tieto plány sú obmedzené na 19 500 dolárov na rok 2020 (19 000 USD na rok 2019).Pre SIMPLE 401 (k) plány zostáva príspevok na dohasnutie 3 000 dolárov na roky 2019 a 2020.
Kľúčové jedlá
- Doplnkové príspevky umožňujú starším sporiteľom v dôchodku prispievať na ich kvalifikovaný dôchodkový účet čiastkami presahujúcimi štandardný limit.Na roky 2019 a 2020 je štandardný limit príspevkov IRA 6 000 dolárov ročne, zatiaľ čo limit doháňania je 7 000 dolárov. Úhrady sú povolené iba pre pracovníkov vo veku 50 a viac rokov.
Doplnkové príspevky a všeobecná mechanika penzijných plánov
Jednotlivci môžu prispievať na dobiehanie v rôznych dôchodkových plánoch vrátane populárneho 401 (k) sponzorovaného zamestnancom. Tí, ktorí nemajú sponzorstvo zamestnancov, môžu založiť tradičný alebo Roth IRA a prispievať k nemu. Je dôležité mať jednu z týchto možností odchodu do dôchodku (ďalšie možnosti zahŕňajú plány SIMPLE a SEP IRA) a začať včas prispievať, aby ste nemuseli prispievať na dobehnutie príspevkov neskôr v živote.
V decembri 2018 existovalo 55 miliónov aktívnych účastníkov v plánoch 401 (k) s celkovou majetkovou účasťou 5, 3 bilióna dolárov. Historicky bolo 401 (k) plánov kritizovaných za ich vysoké poplatky a obmedzené možnosti; Reforma plánu v posledných rokoch však priniesla výhody zamestnancom.
Priemerný plán ponúka okrem príspevkov na dobehnutie približne dve desiatky rôznych investičných možností, ktoré vyvažujú riziko a odmenu podľa preferencií zamestnancov. Mnoho výdavkov na fondy a poplatky za správu zostali na úrovni a / alebo dokonca klesli, vďaka čomu je možnosť 401 (k) uskutočniteľná pre viac Američanov. Širšie porozumenie 401 k) prostredníctvom iniciatív v oblasti vzdelávania a zverejňovania bude naďalej podporovať účasť.
Zatiaľ čo plán 401 (k) je financovaný z dolárov pred zdanením (čo vedie k daňovému odvodu pri výbere v línii), Roth 401 (k) je ďalším typom investičného sporiaceho účtu sponzorovaného zamestnávateľom, ktorý je financovaný po zdanení. peniaze. Každý z týchto plánov má svoje výhody v závislosti (okrem iného) na tom, čo si myslíte, že vaša daňová situácia bude v dôchodku.