Obsah
- Roth IRA Refresher
- Poskytovanie príspevkov Roth IRA
- Prebieha distribúcia Roth IRA
- Opúšťanie dedičstva Roth IRA
- Spodný riadok
V posledných rokoch sa Roth IRA stala populárnou pre Američanov, ktorí chceli odložiť do dôchodku peniaze. V roku 2016 mala približne tretina z 42, 6 milióna majiteľov individuálneho dôchodkového účtu (IRA) v USA verziu Roth. Podľa údajov z Inštitútu investičnej spoločnosti do roku 2019 viac ako polovica z nich.
Zákon o znížení daní a pracovných miestach (TCJA), prijatý koncom roka 2017, tiež poskytol podporu Rothovi: Sadzby dane z príjmu, ktoré sa znížili, sa v roku 2026 vrátia na vyššiu úroveň. Keďže v Roth IRA sa vyžaduje, aby ste platili dane z príspevkov v prednej časti, ale žiadne na ceste pri rozdeľovaní, fungujú dobre pre ľudí, ktorí očakávajú, že po odchode do dôchodku budú vo vyššej daňovej kategórii. Nový zákon teda zapadá priamo do Rothovej základnej výhody.
Roth IRA ponúkajú sporiteľom niektoré ďalšie jedinečné výhody, pokiaľ ide o dane, rozdelenie a schopnosť preniesť bohatstvo na ďalšiu generáciu.
Kľúčové jedlá
- Po odchode do dôchodku môžete naďalej prispievať do Roth IRA, ak máte určitý zárobok. Po dosiahnutí 59, 5 m môžete začať vyberať bez príspevkov dane a príspevky zárobok z vašej Roth IRA, ak ste mali účet najmenej päť rokov. Na rozdiel od tradičnej IRA nemusíte nikdy robiť distribúcie z Roth IRA a celý účet môžete nechať na svojich dedičov.
Roth IRA Refresher
Začnime niekoľkými základmi Roth IRA.
Hoci Roth IRA zdieľa mnoho podobností s tradičnou IRA, medzi dvoma dôchodkovými účtami existuje niekoľko kľúčových rozdielov.
Na rozdiel od tradičných IRA nie sú vaše príspevky do Roth IRA vopred odpočítateľné z daní. Svoje príspevky platíte z vášho súčasného príjmu po zdanení. Na druhej strane môžete svoj príspevok kedykoľvek vybrať bez sankcie.
Akonáhle začnete prijímať kvalifikované distribúcie od spoločnosti Roth IRA, nebudete zdanení z príjmov, ktoré poskytli v priebehu rokov. Roth IRA akumuluje zisk na základe odloženia dane a tieto príjmy budú oslobodené od dane.
Na rozdiel od tradičných IRA neexistuje nijaká veková hranica pre príspevky Roth IRA, pokiaľ ste zarobili. Nakoniec, Roth IRA nevyžadujú minimálne distribúcie (RMD) počas vášho života.
Roth IRA účty sú obzvlášť populárne u mladých Američanov. Podľa ICI je viac ako tri z 10 investorov spoločnosti Roth IRA mladších ako 40 rokov. Takmer štvrtinu príspevkov spoločnosti Roth IRA poskytujú investori vo veku od 25 do 34 rokov v porovnaní s iba 7, 5% tradičných vkladov IRA.
Poskytovanie príspevkov Roth IRA
Ako už bolo spomenuté, bez ohľadu na to, koľko máte rokov, môžete naďalej prispievať do svojej Roth IRA, pokiaľ budete zarábať - či už dostávate plat ako zamestnanec alebo 1099 príjem za zmluvnú prácu. Toto je na rozdiel od tradičnej IRA, ktorá neumožňuje príspevky, keď dosiahnete 70½, aj keď ste zarobili príjem.
Vďaka tomuto ustanoveniu sú Roth IRA ideálne pre polo-dôchodcov, ktorí pracujú niekoľko dní v týždni v starej firme, alebo pre dôchodcov, ktorí majú ruku v príležitostných poradenských alebo nezávislých zamestnaniach.
Limity príspevkov
Maximálny príspevok Rótha na rok 2019 je 6 000 dolárov, plus 1 000 dolárov, ak máte do konca roka 50 alebo viac rokov. Toto je tzv. Dobiehajúci príspevok. V daňovom roku 2020 sa tieto čísla zvýšia na 6 500 USD plus limit na dohasnutie 1 500 USD.
Príspevky musia byť uhradené do termínu na podanie daňového priznania nasledujúceho roka vrátane akýchkoľvek predĺžení. Napríklad môžete prispieť do svojho 2019 IRA do 15. apríla 2020 alebo neskôr, ak požiadate o predĺženie.
Limity príjmu
Roth IRA majú limity príjmu, ktoré ovplyvňujú, či a ako veľmi môžete prispieť. Napríklad pre zdaňovací rok 2019 musia mať napríklad jednotliví zberatelia údajov upravený upravený hrubý príjem (MAGI) nižší ako 122 000 dolárov, aby boli oprávnení na plný príspevok. Medzi 122 000 a 137 000 USD môžu čiastočne prispieť. V daňovom roku 2020 sa údaje upravujú: Jednotlivci s MAGI pod 124 000 dolárov môžu v plnej miere prispieť. Medzi 124 000 a 139 000 USD môžu čiastočne prispieť.
Ak nemáte Roth IRA, nemôžete platiť peniaze. Ale váš manžel (ak ho máte) môže založiť a financovať Roth IRA vo vašom mene, ak manžel (manželka) stále má príjem. Keďže IRA nemožno považovať za spoločné účty, manželský Roth IRA musí byť vo vašom mene, aj keď váš manžel prispieva.
Ak váš manžel získal príjem a vy nemáte, manžel vám môže financovať Roth IRA.
Prebieha distribúcia Roth IRA
Príspevky z Roth IRA môžete kedykoľvek a z akéhokoľvek dôvodu vybrať bez daní alebo sankcií. Výnosy vo svojej Roth IRA však nemôžete vybrať, kým nedosiahnete aspoň 59½ a účet nebude otvorený päť rokov alebo dlhšie.
Existujú však určité výnimky z daní a pokút. V niektorých prípadoch môžete mať výplaty bez daní a sankcií (aka kvalifikované distribúcie) zo svojich príjmov spoločnosti Roth IRA skôr, ako dosiahnete 59 ½.
Napríklad, ak použijete peniaze na nákup, výstavbu alebo prestavbu prvého domu pre seba alebo člena rodiny, bude to považované za kvalifikovanú distribúciu. Toto je obmedzené na 10 000 dolárov za celý život. Môžete tiež využiť distribúciu kvalifikovaných výdavkov na vysokoškolské vzdelávanie alebo v prípade zdravotného postihnutia.
Na druhej strane, ak použijete nekvalifikovanú distribúciu, ktorá nespĺňa tieto požiadavky, musíte odkašľať dane z príjmu a 10% pokutu za predčasnú distribúciu. Uplatniteľné daňové zaobchádzanie určuje zdroj nekvalifikovanej distribúcie.
Opúšťanie dedičstva Roth IRA
Pretože počas vášho života nie sú potrebné žiadne minimálne distribúcie s Roth IRA, ak nepotrebujete peniaze na pokrytie životných nákladov, môžete všetko nechať na svojich dedičov.
Pretože ste si predplatili dane na Roth IRA, vaši príjemcovia nebudú zasiahnutí daňovým poplatkom, keď dostanú príjem z účtu. To vám umožní nechať prúd vašich daní, bezdětných detí, vnúčat alebo iných dedičov.
Zatiaľ čo dedičia, ktorí nie sú v manželskom zväzku, musia vykonať požadované minimálne rozdelenie (RMD) na zdedené Roth IRA, nebudú sa zdaňovať z výberov, pokiaľ spĺňajú pravidlá RMD. Opäť sa to líši od tradičných IRA, kde RMD sú zdaniteľné pre príjemcov, rovnako ako pre pôvodných vlastníkov.
Spodný riadok
Nie je pochýb o tom, že Roth IRA ponúka niektoré cenné výhody po odchode do dôchodku. Nielenže môžete vyberať z Roth výbery bez daní, ale máte tiež maximálnu flexibilitu, kedy a koľko vyberiete.
To znamená, že môžete zanechať príjemné balíčky bez daní pre svojich dedičov alebo rozložiť rozdelenie v závislosti od toho, aký príjem získate z iných zdrojov, ako sú sociálne zabezpečenie, práca alebo iné investície.
Roth IRA je možné otvoriť vo väčšine maklérskych spoločností, niektoré však poskytujú lepší prístup a možnosti ako iné. Ak nakupujete v okolí, prezrite si zoznam najlepších brokerov pre IRA a Roth IRA.
![Ako funguje roth ira po odchode do dôchodku Ako funguje roth ira po odchode do dôchodku](https://img.icotokenfund.com/img/android/168/how-roth-ira-works-after-retirement.jpg)