Čo je dokument o prijatí dohody a pláne IRA?
Dokument o prijatí a plánovací dokument IRA je zmluva medzi vlastníkom IRA a finančnou inštitúciou, v ktorej je účet vedený. Predtým, ako bude platný individuálny dôchodkový účet (IRA), musí vlastník účtu podpísať dohodu o prijatí a plán IRA. Obsahuje základné osobné informácie o majiteľovi účtu, napríklad adresu, dátum narodenia a číslo sociálneho zabezpečenia, a stanovuje podrobné pravidlá týkajúce sa dôchodkového účtu.
Vysvetlená dohoda o prijatí IRA a dokument plánu
Dohoda o prijatí a plán IRA vysvetľujú ročné limity príspevkov, požiadavky oprávnenosti, spôsob, akým sa môžu investovať príspevky, typy investícií, ktoré sú zakázané (napr. Zberateľské predmety) a sumy, ktoré sa môžu investovať, ako a kedy sa môžu prostriedky na účte vybrať, ustanovenia týkajúce sa požadovaného rozdelenia, spôsobu prideľovania príspevkov zamestnávateľa, za akých podmienok môže byť účet prevedený, čo sa stane s účtom, ak majiteľ (vkladateľ) zomrie, a aké poplatky a výdavky sú spojené s plánom. K dohode o prijatí IRA musí byť priložený dokument základného plánu, ktorý vysvetľuje, ako bude plán fungovať.
Formuláre IRS
Majiteľ účtu by mal uzavrieť dohodu o prijatí IRA pre tradičné a Roth IRA a pre vzdelávacie a sporiace účty a zdravotné sporiace účty (HSA). Takáto dohoda sa uzatvára aj pre kvalifikované plány, JEDNODUCHÉ IRA, SEP IRA a rôzne dôchodkové plány sponzorované zamestnávateľom. Služba Internal Revenue Service (IRS) poskytuje informačné príručky a formuláre pokrývajúce prijatie IRA a dokumentáciu plánov v sérii Form 5305.
- Formulár 5305: Tradičný individuálny dôchodkový trustForm 5305-A: Tradičný individuálny dôchodkový účetForm 5305-E: Trustový účet sporiaceho účtu CoverdellForm 5305-EA: Coverdell Education Savings Custodial Account (Podľa oddielu 530 Kódexu interných príjmov) Formulár 5305-R: Roth individuálny dôchodkový účetForm 5305-RA: Roth individuálny dôchodkový účetForm 5305-RB: Roth individuálny dôchodkový dôchodkový účetForm 5305-S: JEDNODUCHÝ Individuálny dôchodkový účet dôchodcovForm 5305-SA: JEDNODUCHÝ Individuálny dôchodkový účet dôchodcovForm 5305-SA: Samostatný zamestnanec - zamestnávateľ: Simpl. Dohoda o príspevku na odchodné do dôchodkuFormula 5305-JEDNODUCHÁ: Motivačný plán úspor pre zamestnancov malých zamestnávateľov (JEDNODUCHÝ) na použitie v určenej finančnej inštitúciiFormáda 5306: Žiadosť o schválenie Prototypu alebo zamestnávateľskej individuálnej dohody o odchode do dôchodku (IRA)
![Dohoda o prijatí a plánovací dokument Iraku Dohoda o prijatí a plánovací dokument Iraku](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/127/ira-adoption-agreement.jpg)