Pri skúmaní spôsobov, ako financovať svoj dôchodok, môžete naraziť na niečo, čo súvisí s jedným z týchto mien:
- 702 (j) plan7702 plan7702 súkromný plánInfinite Banking Concept®Bank on Yourself®Využite svoju vlastnú bankuVysoké peňažné životné poistenie
Tí, ktorí predávajú tieto produkty alebo stratégie, tvrdia, že poskytujú výnosy 40 až 60-krát vyššie ako príjmy z hotovosti na vašom bankovom účte - čo nie je ťažké, keď bankové účty platia úroky 0, 01%. Tiež hovoria, že vám dávajú spôsob, ako si požičať na veľké nákupy bez toho, aby sa museli kvalifikovať prostredníctvom požičiavateľa. Hovoria tiež, že vozidlá sú tajným typom účtu, o ktorom vláda nechce, aby ste vedeli, ale že hlavné politické osobnosti, miliardári a bankári nalievajú svoje vlastné peniaze - čo je veľmi otázne.
Mali by ste sa teraz prihlásiť do svojho maklérskeho účtu a otvoriť účet 702 (j)? Nie, to nie je možné urobiť - ale nie preto, že by vás to vláda bránila. Účet 702 (j) si nemôžete otvoriť prostredníctvom svojho zamestnávateľa, svojej banky alebo sprostredkovania, pretože taká vec neexistuje.
Môžete si ho však kúpiť od svojho priateľského poisťovacieho agenta alebo finančného plánovača. Program 702 j) je iba marketingovým pojmom pre trvalú životnú poistku, ktorý sa riadi oddielom 7702 amerického zákonníka. „Poisťovací agenti tento výraz a tému v posledných rokoch veľa využili na to, aby presvedčili ľudí, aby si kúpili trvalé životné poistenie, “ hovorí Samuel R. Price, nezávislý maklér spoločnosti Assurance Financial Solutions, ktorý predáva životné poistenie, zdravotné postihnutie a dlhodobé poistenie. poistenie starostlivosti.
Čítajte ďalej, aby ste pochopili, ako sa to všetko týka dôchodkových a sporiacich plánov.
Kľúčové jedlá
- Plány 702 j) sú v zásade trvalé životné poistenie, na ktoré sa vzťahuje oddiel 7702 amerického zákonníka. Aj keď sa môže použiť na dôchodok, pre väčšinu ľudí to nie je najlepšia voľba a nemala by byť ich jedinou možnosťou. je skutočne pôžička proti peňažnej hodnote poistnej zmluvy, takže sa nezapočítava ani nezdaňuje ako príjem. Majitelia bicyklov nemôžu vybrať 100% z peňažnej hodnoty, pretože to spôsobí jej uplynutie.
702 j) Naplánujte si nesprávny názov
Najprv si definujme tieto pojmy. Keď hovoríme, že neexistuje nič také ako plán 702 (j), máme na mysli toto: Na rozdiel od plánov 401 (k), 403 (b) alebo 457 (b), ktoré sú pomenované podľa ich príslušných oddielov daňového poriadku, existuje žiadny oddiel 702 písm. j) daňového poriadku, ktorý sa týka dôchodkových plánov alebo úspor z odloženia dane.
V daňovom zákonníku je niekoľko oddielov 702s (napríklad v hlavách 5, 15, 17, 32, 33 a 44). V kapitole 15 hlavy 33 je dokonca aj oddiel 702 písm. J), ktorý sa zaoberá projektmi týkajúcimi sa prítokových tokov. Neexistuje však žiadny oddiel 702 písm. J) daňového poriadku, ktorý sa zaoberá investíciami.
Teraz, v rámci amerického zákonníka, kodifikácie všetkých všeobecných a trvalých zákonov USA, existuje oddiel 7702, ktorý sa zaoberá daňovým zaobchádzaním s poistnými produktmi. Presnejšie povedané, hovoríme o hlave 26, podnadpise F, kapitole 79, oddiele 7702. Existuje dokonca aj oddiel 7702 písm. J), ktorý sa však zaoberá „Určitými cirkevnými samo-financovanými plánmi úmrtí, ktoré sa považujú za životné poistenie."
702 j) Plány sú poistné zmluvy
Oddiel 7702 je tým, o čom tieto plány 702 j) počúvajú. Ide v zásade o zmluvy o životnom poistení, ktoré sa riadia časťou amerického zákonníka. Prečo je jedno zo "7" zrušené a odkiaľ "j" pochádza, je záhadou - možno je to kvôli tomu, aby vozidlo znelo skôr ako 401 (k) alebo 403 (b).
Nech je dôvod akýkoľvek, nazýva sa plán 702 (j) poistnej zmluvy „fantastickým spôsobom, ako obliecť životné poistenie, “ hovorí finančný poradca a poradca Richard Sabo, zakladateľ informačného systému RPS Financial Solutions a poisťovacieho priemyslu. „Životné poistenie je jedným z najvyšších províznych produktov v tomto odvetví, a preto ho ľudia predávajú už roky, ale je to len životné poistenie.“
Trvalé životné poistenie - celý život, variabilný život alebo univerzálny život - ktoré akumuluje peňažnú hodnotu bez dane, s ktorou si poistenci môžu požičať, nie je novou koncepciou. Môžete použiť poistnú zmluvu v oddiele 7702 na dôchodok? Absolútne. Pre väčšinu ľudí to však nie je najlepšia voľba a nemala by to byť jediná možnosť.
Výhody poistnej zmluvy 7702
Väčšina Američanov neprispieva maximálnymi ročnými povolenými sumami na svoje dôchodkové sporiace účty a jedna tretina dospelých Američanov nemá na odchod do dôchodku nič uložené. Povedzme však, že každý rok financujete svoje dôchodkové účty na maximum. Čo viac by ste mohli urobiť pre to, aby ste ušetrili daňovo zvýhodneným spôsobom?
Dobrá voľba môže byť poistná zmluva 7702. Často má zmysel aj pre ľudí, ktorí sa obávajú daňových dôsledkov vyžadovaných minimálnych rozdeľovaní (RMD) z tradičných individuálnych dôchodkových účtov (IRA) a 401 (k) s, platenia daní z príjmu zo sociálneho zabezpečenia alebo vyplácania prémie v časti B Medicare. príplatky. Podľa Centier pre zdravotnícke a lekárske služby (CMS) je štandardná mesačná prémia v časti B do roku 2020 stanovená na 144.60 dolárov, zatiaľ čo ročný odpočítateľný počet pre zaregistrovaných je 198 dolárov. Niektoré z týchto obáv ovplyvňujú strednú triedu, najmä hornú strednú triedu. Ale určite ovplyvňujú bohatých.
Politika 7702 poskytuje tzv. Daňovú diverzifikáciu. Poskytuje zdroj príjmu, ktorý sa nepovažuje za príjem alebo nie je zdanený ako príjem, pretože je to skutočne pôžička oproti peňažnej hodnote vašej politiky.
Ďalším možným prínosom, ako vysvetľuje Price, je to, že „trvalé životné poistenie môže byť zabezpečením proti negatívnemu sledu výnosov, “ nechať poistníka čerpať hotovosť zo svojej poistnej zmluvy v rokoch, keď ich tradičné investície boli zlé a nie je to optimálny čas na ich likvidáciu pre príjem.
Musíte však získať dobre vypracovanú poistku od prvotriednej poisťovacej spoločnosti a musíte pochopiť, ako to funguje.
Ako funguje financovanie politiky 7702
Pri kúpe akéhokoľvek druhu životného poistenia platíte poistné výmenou za krytie. Keď si kúpite termínované životné poistenie, poistenie vozidla alebo poistenie domácnosti, takmer všetky vaše poistné doláre idú na poistenie, pričom určité percento ide smerom k prevádzkovým nákladom poisťovne.
Keď si kúpite trvalé životné poistenie, časť vášho poistného smeruje na náklady na poistenie (čo je to, čo poskytuje dedičom dávky pri úmrtí), časť ide na provízie z predaja (ktoré odškodňujú makléra alebo agenta, ktorý vám predáva poistku), a časť sa týka peňažnej hodnoty poistnej zmluvy, ktorá je ako sporiaci alebo investičný účet pripojený k poistnej zmluve. Avšak, aby bolo jasné, hotovostná hodnota v skutočnosti nie je sporiacim účtom alebo investičným účtom (viac o tejto téme nájdete v nasledujúcej časti). Vyzerá to, že ide o vaše peniaze, ale keď zomriete, poisťovacia spoločnosť ich uchová. Nepôjde k vašim príjemcom.
Poďme viac do hĺbky poistného. Trvalé životné poistenie môže ponúknuť flexibilitu vo výške poistného, ktoré musíte zaplatiť. Namiesto toho, aby ste napríklad platili mesačné alebo ročné poistné, mohli by ste na začiatku platiť jedno veľké poistné (to sa nazýva jednorazové životné poistenie). Vaša politika by potom bola plne financovaná. Na druhej strane by ste mohli zaplatiť minimum, najmenšiu sumu, ktorá zachová vašu politiku v platnosti.
S politikou 7702 robíte niečo medzi týmito dvoma extrémami. Prémie platíte niekoľko rokov, možno sedem až 12 rokov, ale platíte viac, ako je minimum. Týmto spôsobom akumuluje vaša politika pomalšiu hotovostnú hodnotu, ako by bola, ak ste uskutočnili jednorazovú platbu poistného, ale rýchlejšie ako by to bolo, ak by ste tieto poistné rozložili napríklad na 30 rokov. Mnoho ľudí nemôže alebo nechce platiť veľké jednorazové poistné - chcú platiť mesačne alebo ročne, keď zarábajú peniaze z práce.
Za týchto sedem až 12 rokov nemôžete robiť príliš veľa prémií. Čo je „príliš veľa?“ Je to komplikované, ale ak platíte príliš veľa, daňový zákon hovorí, že vaša poistka už nie je poistením, ale upravenou nadačnou zmluvou (MEC). Rozdelenia MEC podliehajú daniam a prípadne pokutám.
Ako vybrať peniaze z politiky 7702
Je to však technicky pôžička, a preto musíte platiť úroky z prostriedkov, ktoré vyberiete. Úrokové sadzby sa v dnešnom prostredí s relatívne nízkymi úrokovými sadzbami môžu pohybovať od 1% do 6% v závislosti od politiky.
Nemôžete vybrať 100% z peňažnej hodnoty, pretože ak tak urobíte, dôjde k zániku politiky.
A musíte si dať pozor na to, koľko si požičiavate. Nemôžete vybrať 100% z peňažnej hodnoty, pretože ak tak urobíte, dôjde k zániku politiky. Prepadnutie je veľkým problémom, pretože vytvára obrovský daňový výmer, ktorý Chris Acker, agent životného poistenia, nazýva „fantómový príjem“. V ideálnom prípade vám poisťovňa nedovolí požičať si viac ako 90% hodnoty hotovosti a budú mať zavedené bezpečnostné opatrenia, ktoré zabránia tomu, aby vaše pravidlá prepadli.
„Spotrebitelia musia byť pri výbere svojej poisťovne na trvalé poistenie veľmi opatrní, pretože ak sa poistka vymyká príliš veľkému množstvu peňažnej hodnoty, môžu sa dlžiť dane z akumulácie v rokoch, “ hovorí Price. „Niektoré poisťovacie spoločnosti sú lepšie ako iné a vytvárajú poistky s ochranou pred nadmerným úverom, ktoré chránia poistníka pred tým, aby z poistky vybral príliš veľa hotovosti. Iní nie sú takí dobrí a nevarujú poistníka, keď sa ich politika chystá deštruktívne. “
Ako ďalej vysvetľuje Sabo, ak neustále vyberáte úvery na poistku a sú vám účtované úroky z pôžičky, hodnota vašej pôžičky by sa mohla dostať tak vysoko ako vaša hotovostná hodnota, a to vtedy, keď dôjde k zániku zmluvy. Potom sa všetky tieto pôžičky zdaňujú naraz. Je „veľmi zložité“, aby sa ubezpečil, že pôžičky sú skutočnými bezcolnými distribúciami. Jediným spôsobom, ako sa dá táto politika skutočne oslobodiť od dane, je, ak si túto politiku ponecháte až do svojej smrti, kedy sa nesplatené pôžičky a úroky odpočítajú od dávky pri úmrtí.
Z tohto dôvodu nie je politika 7702, ktorú chcete použiť ako vozidlo pre odchod do dôchodku, dobrým spôsobom, ako poskytnúť svojim dedičom dávku pri úmrtí. Jeho účelom je umožniť vám požičiavať si proti peňažnej hodnote poistky počas života.
Charakteristiky dobrej politiky 7702
Acker vysvetľuje, že problém s týmto životným poistením 7702 je, že „všetko sa musí stať správnym spôsobom: dividendy musia platiť správnym spôsobom, pôžička musí byť štruktúrovaná správnym spôsobom a musí byť spravovaná. a ilustroval správny spôsob. “Dobrá obsluha politiky je nevyhnutná pre jej účinnosť.
Poisťovňa sa musí ubezpečiť, že klient spláca pôžičky podľa plánu. Poisťovateľ tiež zabezpečí, aby ste neprevrátili politiku, ktorá by spôsobila, že ide o MEC (ako je uvedené vyššie), a preto stratíte požadované daňové výhody. Určite by to bolo v rozpore s účelom plánu „702 (j)“, ktorým je poskytnúť ďalší zdroj dôchodkových príjmov oslobodených od dane.
Dobrá politika 7702 bude mať tiež to, čo sa nazýva „nepriame uznanie“ a nie „priame uznanie“. Pri nepriamom uznaní získate rovnaké dividendy bez ohľadu na to, či ste si požičali peniaze z peňažnej hodnoty svojej politiky alebo nie. Keďže celý účel stratégie využívania životného poistenia na dôchodok je vypožičanie peňazí z peňažnej hodnoty, nechcete, aby sa poistka, ktorej dividendy sa znížili pri čerpaní poistnej zmluvy.
Ako je to s rastom vašej hotovosti bez dane? Politika 7702 vám nielenže poskytuje mieru návratnosti, keď sa na trhoch darí dobre, ale nestráca peniaze, keď sa trhy darí zle. Vaša nevýhoda je obmedzená - ale rovnako tak aj vaša pozitívna stránka. Dobrá politika bude mať relatívne vysokú pozíciu, takže počas býčieho trhu môžete ťažiť viac. Má však zmysel iba to, že ak budete mať obmedzené straty, budete mať aj obmedzené zisky.
Nevýhody politiky 7702
Aj keď máte dobrú politiku 7702, stále platíte tie provízie a poplatky, ktoré sú jednou z najväčších nevýhod akéhokoľvek trvalého poistenia. "Existujú počiatočné poplatky, ako sú predajné náklady, mesačné náklady a náklady na poistenie, ako aj rôzne poplatky, ktoré zakrývajú rast peňažnej hodnoty, " hovorí Sabo.
„Ak vložíte peniaze do hodnoty 401 (k), 100% vašich peňazí ide do nich a je investovaných. Podkladové investície môžu mať určité náklady, ale vaše peniaze sú úplne investované. “Naopak, Sabo ďalej vysvetľuje, „ ak vložíte peniaze do životnej politiky, vyberajú predajný poplatok zhora, účtujú mesačný administratívny poplatok. a sú tu náklady na poistenie. Aká je teda taká veľká investícia, ak idete dozadu skôr, ako začnete? “
Povedzme, že ste ochotní zaplatiť tieto poplatky. Je poisťovňa ochotná presne rozdeliť, koľko z vášho poistného smeruje k týmto nákladom? Spoločnosť, ktorá je transparentná a poskytuje vám čestné čísla, môže byť spoločnosťou, ktorej skutočne chcete dať svoje prémiové doláre.
Čo ešte by ste si mohli kúpiť za peniaze, ktoré smerujú na náklady poisťovne? Stojí tieto náklady za vás vo vašej situácii, aby ste získali výhody 7702? To je otázka, na ktorú môžete odpovedať - v ideálnom prípade s pomocou fiduciárneho finančného poradcu, ktorý sa vám nesnaží predať nič iné ako radu a od ktorého sa podľa zákona vyžaduje, aby vaše najlepšie záujmy nadradilo ich vlastné. A ak ste bohatí, tiež chcete, aby bol týmto poradcom ten, kto sa špecializuje na pomoc klientom s vysokou hodnotou.
Spodný riadok
Program 702 j) je iba marketingovým pojmom pre trvalú životnú poistku, ktorý sa riadi oddielom 7702 amerického zákonníka. Tieto typy poistných zmlúv nie sú podvodmi, ale sú vhodné len pre malú podskupinu ľudí, ktorí sú bohatí a vyčerpali väčšinu ostatných spôsobov použitia nadmerných peňazí. Aj vtedy majú tieto politiky rôzne zložitosti a úskalia, ktoré musia byť potenciálni poistenci dostatočne prepracovaní, aby im porozumeli.
Okrem toho nemá zmysel pre väčšinu ľudí platiť poisťovacie spoločnosti provízie a poplatky za privilégium, že si môžu požičať svoje vlastné peniaze s úrokmi - aj keď tieto peniaze rastú bez dane.
Pre väčšinu sú najlepšie financovanie IRA a dôchodkové účty ponúkané zamestnávateľmi najlepšími spôsobmi „bankovania na seba“. Najobľúbenejšími dôchodkovými plánmi sú tradičné a Roth IRA. HSA je ďalšou dobrou voľbou pre tých, ktorí chcú riskovať vysoko odpočítateľnú zdravotnú poistku.