Populačné účty, známe tiež ako „zabalené“ alebo „spravované“ účty, stúpajú na popularite. Majú paušálny poplatok, čo eliminuje problém nadmerného obchodovania so sprostredkovateľmi, ktorí majú hlad. Ak je však váš dôchodkový účet spravovaný v rámci programu zalamovacieho poplatku, musíte zvážiť, či by ste mali platiť poplatok zo zostatku na vašom dôchodkovom účte alebo z vrecka.
Dopad na zostatok na vašom účte
Vaša prvá úvaha je o tom, ako zaplatenie poplatku zo zostatku na vašom účte znižuje návratnosť vašich investícií.
Tieto poplatky za obal znižujú zostatok na vašom účte. To zase znižuje množstvo aktív, ktoré naďalej narastajú zisky na základe odložených daní, ak ide o tradičný IRA, alebo na základe oslobodenia od daní, ak ide o Roth IRA. Toto zníženie zostatku môže mať v priebehu času značný vplyv na celkovú výkonnosť investícií vášho dôchodkového účtu.
Dlhodobé platenie poplatkov za obal z vášho účtu môže mať výrazný vplyv na vaše dôchodkové úspory.
Povedzme napríklad, že máte účet zabalenia, ktorý dosahuje návratnosť 10% a účtuje poplatok 1%. Zaplatením poplatkov za zabalenie z vášho dôchodkového účtu znížite návratnosť svojej investície o 8% za päťročné obdobie.
Nasledujúca tabuľka ilustruje toto zníženie. Ukazuje ročný rozdiel vo výnosoch počas päťročného obdobia pre investora, ktorý začína zostatkom IRA vo výške 1 milión dolárov, získa ročnú návratnosť 10% a ročne platí poplatok za obal vo výške 1%. Môžete vidieť, ako dramaticky tento 1% poplatok, ako to znie, ovplyvňuje ročný výnos.
V tomto príklade je po piatich rokoch celkový rozdiel v zostatku na dôchodkovom účte 71 851 dolárov a táto suma sa potom každý rok zvýši.
Nevýhodou vyplatenia mimo vrecka
Ďalej si chcete byť vedomý možného daňového dopadu vyplatenia z vrecka, čo znamená, že na zaplatenie poplatkov použijete peniaze, ktoré už boli predmetom dane z príjmu.
V príklade uvedenom v tabuľke 1 vedie vyplatenie mimo vrecka k zvýšeniu zostatku na účte o 71 851 dolárov.
Ak sa však táto suma nakoniec rozdelí z dôchodkového účtu, bude podliehať dani z príjmu podľa vašej uplatniteľnej daňovej sadzby, za predpokladu, že ide o tradičný účet, nie o Roth. Vyšší zostatok na účte by dlhoval viac daní.
Odpoveď teda do značnej miery závisí od typu IRA, ktorý držíte v zábalu. Ak ide o účet Roth IRA, bude distribuovaná suma oslobodená od dane. Zdá sa, že výhodnejšou možnosťou je vyplatenie z vrecka. V prípade tradičných dôchodkových účtov to tak nemusí byť.
Kľúčové jedlá
- Ak platíte baliaci poplatok z vrecka, opatrne šliapajte. Musíte si byť istí, že platba sa nepočíta ako príspevok na účet. Overte si u svojho poskytovateľa účtu správny postup.
Je to povolené?
V rozhodnutí o súkromnom liste (PLR) 200507021 sa IRS zaoberala dlhotrvajúcou rozpravou o tom, či je možné zaplatiť zábalové poplatky.
Diskusia sa zamerala na to, či provízie (ktoré sú súčasťou poplatku za zábal) za dôchodkový účet môžu byť vyplatené mimo vrecka. Diskusia sa tiež pýtala, či sa podľa súčasných regulačných usmernení bude takáto platba považovať za príspevok na dôchodkový účet.
V prípade 200507021 PLR IRS dospel k záveru, že platba za obal sa nebude považovať za príspevky na dôchodkový účet.
V dôsledku tejto PLR mnohí poskytovatelia služieb dôchodkového účtu, ktorí váhali s povolením zaplatenia poplatkov za zabalenie mimo vrecka, tak teraz robia. Ak máte účet zabalený, obráťte sa na svojho poskytovateľa služieb, aby ste zistili jeho pozíciu v tejto veci.
Zatiaľ čo IRS umožňoval zaplatenie poplatku za zabalenie tovaru mimo kapsy v rámci 200507021 PLR, neriešilo sa v ňom existujúce pravidlo zakazujúce vrátenie poplatkov zaplatených z dôchodkového účtu. Ak teda chcete zaplatiť poplatok za zabalenie mimo vrecka, obráťte sa na svojho poskytovateľa dôchodkového účtu, aby ste zistili, či ponúkajú fakturačnú službu alebo iné opatrenie, ktoré vám umožní zaplatiť poplatok skôr, ako bude odpočítaný z vášho dôchodkového účtu.
Príklad použitia poplatkov za zábal
Všeobecne platí, že ak váš poskytovateľ ponúka fakturačnú službu, dostanete faktúru za zábal, ktorý bude obsahovať termín, do ktorého sa musí uskutočniť platba. Ak platbu neuskutočníte v stanovenej lehote, poplatok sa vo všeobecnosti odpočíta z vášho dôchodkového účtu. Ak pošlete svoj poplatok po odpísaní platby, platba sa považuje za príspevok, ktorý podlieha uplatniteľnému limitu.
John, ktorý má 45 rokov, poslal šek za poplatok 5 000 dolárov za jeho poplatok za zábal svojmu poskytovateľovi IRA, ktorý ho dostal po zábalu, ktorý už odpísal Johnovu IRA. Keďže platba bola prijatá po odpísaní poplatku, poskytovateľ IRA uložil šek ako príspevok IRA.
John však už prispel do jeho IRA 4 000 dolárov. Neskorá platba 5 000 $ viedla k nadmernému príspevku.
Pri rozhodovaní o tom, či by ste mali zaplatiť poplatok za zabalenie zostatku na vašom dôchodkovom účte, je hlavným faktorom, ktorý treba zohľadniť, vplyv na návratnosť investícií.
