Obsah
- 401 (k) výbery
- Predčasné rozdelenie
- Ak je pôžička 401 (k) zdaniteľná
- Výnimky z 10% pokuty
Keď dosiahnete dôchodkový vek, je čas začať robiť výbery z plánov dôchodkového sporenia, ktoré v posledných desaťročiach hromadili doláre. Od veku 59½ rokov môžu sporitelia, ktorí odchádzajú do dôchodku, začať pristupovať k svojim účtom bez sankcií. Navyše, vo veku 70½ rokov sú dôchodcovia povinní začať vyberať požadované minimálne distribúcie (RMD). Tu sa pozrieme na to, čo sa stane, keď vezmete týchto 401 (k) výberov.
Kľúčové jedlá
- Výbery uskutočnené z programov 401 (k) podliehajú dani z príjmu pri vašej súčasnej daňovej sadzbe. Je to preto, že 401 (k) s sú odložené dôchodkové účty s odloženou daňou a odložená daňová povinnosť sa musí zaplatiť nakoniec.Každé výbery podliehajú príjmom daň, ako aj 10% pokuta za predčasné výbery.
401 (k) výbery
Všetkých výberov programu 401 (k) sa považuje za príjem a podlieha dani z príjmu. 401 k) príspevky sa vyplácajú v dolároch pred zdanením a v dôsledku toho majú sporitelia dôchodku v rokoch, v ktorých prispievajú, nižší zdaniteľný príjem. Rovnakým spôsobom sa zaobchádza aj so zamestnávateľskými zápasmi.
Keď sa tieto doláre investujú do plánu 401 (k), môžu generovať zisky, keď investície na účte rastú v hodnote a platia úroky a dividendy. Tieto zisky sú však odložené daňou, čo znamená, že váš účet rastie bez dane - ale iba dovtedy, kým nezačnete vyberať peniaze.
Od veku 59½ rokov môžete peniaze vyberať bez trestu. Všetky výbery však budú podliehať tejto odloženej daňovej povinnosti, ktorá nikdy nebola zaplatená, keď sa prispievali na účet. Ak je pri odchode do dôchodku vaša najvyššia hranica dane z príjmu 25%, vaše výbery sa budú považovať za zdaniteľné príjmy až do výšky tohto percenta dane.
Hlavnou myšlienkou odloženého dôchodkového sporenia s odloženým dôchodkom je to, že pri odchode do dôchodku, keď sa pravidelný príjem zo zamestnania spomalil alebo prestal, by mal byť nižší daňový odstup od dôchodku, ako keď pracujú a platia príspevky. Namiesto toho, aby ste teraz platili vyššie daňové sadzby, odložíte tieto dane (a tiež celý rast, ktorý sa vyskytol na účte), až neskôr v tomto nižšom daňovom pásme.
Roth 401 (k) používa na odvody doláre po zdanení, a rast je preto odložený namiesto dane.
Predčasné rozdelenie
Ak uskutočňujete predčasné rozdelenie - výber pred dosiahnutím veku 59½ zo 401 (k), IRA alebo akéhokoľvek iného odloženého daňového účtu alebo anuity s odložením dane - toto výberové konanie podlieha navyše 10% penále zo služby Internal Revenue Service (IRS)).
Ak sa pôžička vo výške 401 (k) stane zdaniteľným výberom
Približne 401 (k) programov vám umožňuje vziať si pôžičky až z 50% vášho dostupného zostatku na účte. Ak nemôžete splatiť celý zostatok úveru do piatich rokov, potom sa považuje za výber a podlieha dani z príjmu. Ak ste v tom čase nedosiahli vek 59½ roka, potom sa za túto včasnú distribúciu vzťahuje aj pokuta vo výške 10%.
Ďalším prípadom, keď sa pôžička vo výške 401 (k) stane zdaniteľným výberom v prípade 401 (k), je prípad, keď nemôžete splatiť zostávajúci zostatok pôžičky po ukončení zamestnania.
Výnimky z 10% pokuty
Kým všetky rozdelenia 401 (k) podliehajú dani z príjmu, existuje niekoľko výnimiek z dodatočnej 10% pokutovej dane. Jedným z nich je, ak presuniete prostriedky do iného kvalifikovaného dôchodkového plánu.
Ďalším problémom sú náklady súvisiace so zdravím. Ak je suma vašich nevyplácaných lekárskych výdavkov vyššia ako 10% vášho upraveného hrubého príjmu (AGI) (7, 5%, ak máte 65 rokov alebo viac) a na pokrytie týchto výdavkov použijete rozdelenie zo svojho 401 (k), potom IRS oslobodzuje vás.
Ak si vezmete pôžičku od svojho 401 (k), môžete si otvoriť samostatný kontrolný účet, aby ste vybrali výber a vykonali lekárske platby. Vďaka podrobnej papierovej stope použitia vašich prostriedkov 401 (k) môžete byť pripravení v prípade auditu.
![Považuje sa výber za 401 (k) za príjem? Považuje sa výber za 401 (k) za príjem?](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/253/are-401-withdrawals-considered-income.jpg)