Je príspevok na individuálny dôchodkový účet (IRA) odpočítateľný? Pre mnohých z nás je krátka odpoveď: Môžete staviť! Na to sú IRA.
Ide však o službu Internal Revenue Service (IRS), o ktorej hovoríme, takže existujú pravidlá a limity. Vaša schopnosť odpočítať príspevok IRA čiastočne alebo úplne závisí od toho, koľko zarobíte, či vy alebo váš manžel / manželka v súčasnosti prispievate do iných kvalifikovaných dôchodkových plánov a aký je typ IRA.
Kľúčové jedlá
- Príspevky do tradičnej IRA sa odpočítavajú v roku, v ktorom sa uskutočňujú. Existujú horné limity príjmov pre odpočítateľnosť. Dane z príspevkov do Roth IRA sa platia vopred.
Po prvé, definícia: IRA je jedným z mnohých dôchodkových sporiacich plánov, ktoré sú „kvalifikované“ zo strany IRS, čo znamená, že ponúkajú osobitné daňové výhody ľuďom, ktorí do nich investujú. Pre samostatne zárobkovo činné osoby sú hlavným nástrojom na odloženie dôchodkového sporenia odloženého na dani.
Ak máte iné dôchodkové účty
Táto suma 6 000 alebo 7 000 dolárov predstavuje sumu, ktorú môžete odpočítať za všetky príspevky do kvalifikovaných dôchodkových plánov v rokoch 2019 a 2020. Ak máte aj 401 (k), povedzme, môžete si rozdeliť peniaze medzi dva účty, ale váš celkový limit odpočítateľnosti zostáva rovnaký.
Ktorý typ IRA máte?
Príspevky do tradičného IRA, ktoré je najbežnejšou voľbou, sa odpočítavajú v daňovom roku, v ktorom sa platia. Dane z príspevkov alebo ich návratnosť investícií nebudete dlhovať až po odchode do dôchodku.
Na roky 2019 a 2020 existuje limit 6 000 dolárov na zdaniteľné príspevky do dôchodkových programov. Ľudia vo veku 50 a viac rokov môžu prispieť ďalšími 1 000 USD.
V očiach IRS váš príspevok k tradičnému IRA znižuje váš zdaniteľný príjem o túto sumu, a preto znižuje to, čo dlhujete v daniach. To efektívne znižuje záhryz, že príspevok vyníma z vášho príjmu z domu.
Príspevok do Roth IRA nie je daňovo uznateľný. Za peniaze, ktoré platíte na účet, platíte plnú daň z príjmu. Keď odchádzate do dôchodku a začnete vyberať peniaze, nebudete platiť žiadne dane z príspevkov alebo návratnosti investícií.
Limity príjmu
Bez pracovného dôchodkového plánu môžete odpočítať svoj príspevok bez ohľadu na váš príjem. Pre tých, ktorí majú vyššie príjmy, sú však odpočty za príspevky do IRA obmedzené, ak majú (alebo ich manžel / manželka, ak je ženatý / vydatá) v práci dôchodkový plán. Tieto limity závisia od vášho stavu podania.
Ak podávate žiadosti jednotlivo
V prípade jednotlivcov s odchodným do dôchodku sa maximálny odpočítateľný daňový príspevok začne zmenšovať, keď upravený hrubý príjem (MAGI) dosiahne do roku 2020 65 000 dolárov (64 000 dolárov za rok 2019). Jednotlivci s upravenými príjmami vo výške 75 000 dolárov na rok 2020 (74 000 dolárov na rok 2019) a vyššie, nemajú nárok na odpočet dane.
Ak ste ženatý / vydatá, spoločne
Tu sa veci komplikujú. Pre tých, ktorí sa vzali spolu, sa maximálny daňový odpočítateľný príspevok výrazne líši, ak jedna osoba prispieva na 401 (k) a môže byť tiež obmedzená pre páry s vyššími príjmami.
- Ak sa na manžela / manželku, ktorý prispieva do IRA, vzťahuje dôchodkový plán na pracovisku, odpočet sa začne postupne znižovať na upravený hrubý príjem vo výške 104 000 dolárov a do roku 2020 zmizne na 124 000 dolárov. (urobte to 103 000 dolárov a 123 000 dolárov na rok 2019). Ak prispievateľ IRA nemá plán pracoviska, ale jeho manželka / manželka má, limit 2020 sa začína na 196 000 dolárov a po dosiahnutí príjmu prispievateľa nie je možné odpočítať dane. 206 000 dolárov (193 000 a 203 000 dolárov za rok 2019).
Ak ste ženatý / vydatá, podáva sa samostatne
Pre daňovníkov v samostatnej kategórii podania manželstva sú limity odpočtu dane drasticky nižšie, bez ohľadu na to, či sa oni alebo ich manželia zúčastňujú na dôchodkovom pláne sponzorovanom zamestnávateľom. Ak je váš príjem nižší ako 10 000 dolárov, môžete vykonať čiastočný odpočet. Akonáhle váš príjem dosiahne 10 000 dolárov, nebudete mať žiadne odpočty.
Spodný riadok
Stručne povedané, ak je váš príjem pod hornou úrovňou stanovenou pre daný rok a nemáte iné dôchodkové účty, môžete poskytnúť maximálny príspevok a bude plne odpočítateľný.
![Ira: Môžem si odpočítať môj príspevok z daňového priznania? Ira: Môžem si odpočítať môj príspevok z daňového priznania?](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/902/can-i-deduct-my-ira-my-tax-return.jpg)