Áno. SEP IRA je iba tradičná IRA, ktorá dostáva príspevky zamestnávateľa na SEP a funguje podľa rovnakých pravidiel.
Len na objasnenie:
- Tradičný individuálny dôchodkový účet (IRA) je dlhodobý sporiaci plán, ktorý umožňuje osobe alebo páru so zdaniteľným príjmom každoročne investovať časť hrubého príjmu do stanoveného maxima. Tieto peniaze v tomto roku nepodliehajú dani z príjmu a peniaze sa nezdaňujú, pretože narastajú z roka na rok. Keď vlastník účtu odíde do dôchodku a začne brať peniaze, je zdaniteľný ako bežný príjem. Plán samostatnej zárobkovej činnosti (SEP) IRA je variácia, ktorá je určená pre živnostníkov a pre majiteľov malých podnikov s aspoň jedným zamestnancom. Na rozdiel od tradičných IRA nemôže zamestnanec prispievať do fondu. Zamestnávateľ však môže prispievať do zamestnaneckého fondu, ako aj do svojho vlastného fondu.
SEP IRA je navrhnutý tak, aby bol ľahko nastaviteľný a flexibilný na používanie. Napríklad zamestnávateľ sa môže na konci roka rozhodnúť, či prispeje a koľko. (Zamestnávateľ nemôže prispievať iba do svojho vlastného fondu, ale musí prispievať aj do všetkých oprávnených zdrojov zamestnancov.)
Kľúčové jedlá
- SEP IRA je typ tradičnej IRA navrhnutý pre živnostníkov a malých podnikateľov. Rovnako ako v prípade všetkých tradičných IRA, môžete si účet previesť na Roth IRA. Pamätajte, že za tento daňový rok dlhujete daň z celého zostatku.,
Pochopenie SEP IRA
Podobne ako tradičné IRA, aj SEP IRA môže byť otvorená takmer v ktorejkoľvek banke, finančnej inštitúcii, osobnej investičnej spoločnosti alebo online obchodnej platforme. K dispozícii je široká škála investičných možností, od konzervatívnych dlhopisových fondov až po agresívne rastové akciové fondy.
Nejde však iba o žiadny účet. Je to špeciálny účet IRA a vďaka čomu je výnimočný, že ho schválila služba Internal Revenue Service ako prostriedok na dôchodkové sporenie s federálne schválenými daňovými výhodami.
IRA je podľa definície úsporným nástrojom odloženým na dani. Výhody pre vás a vašich zamestnancov:
Ak chcete previesť SEP IRA, obráťte sa na finančnú inštitúciu, ktorá spravuje peniaze. Peniaze môžete prevrátiť tam alebo v ktorejkoľvek inej spoločnosti, ktorá ponúka IRA.
Dane z peňazí vložených na účet sa oneskorujú až do výberu peňazí, pravdepodobne po odchode do dôchodku. Váš zdaniteľný príjem a príjem vašich zamestnancov sa v tomto roku znížia. Skutočný zásah do čistého príjmu je teda nižší, ako by ste dosiahli, ak by ste jednoducho otvorili sporiaci účet, do ktorého by ste vložili svoje peniaze. Okrem toho nie ste daň zo zisku z roka na rok zdaňovaní. Všetky dane sú splatné iba pri výbere peňazí.
Tradičná IRA sa nazýva „tradičná“, aby sa odlíšila od ostatných hlavných typov IRA, Roth.
Konverzia SEP IRA na Roth IRA
Roth IRA má jeden hlavný rozdiel od tradičnej IRA: Dane sa platia vopred. To znamená, že vyplácate príjmy po zdanení a nezískate okamžitý odpočet dane. Nikdy však dlhujete dane z týchto peňazí, istiny alebo zisku, keď vyberiete peniaze po odchode do dôchodku.
Keď konvertujete akúkoľvek tradičnú IRA vrátane SEP IRA na Roth účet, dlhujete dane zostatku v danom daňovom roku. Toto sa považuje za riadne plánovanie odchodu do dôchodku, ak si môžete dovoliť zaplatiť dane teraz namiesto toho, aby ste ich dlhovali neskôr, po odchode do dôchodku. Platí to najmä v prípade, ak po odchode do dôchodku očakávate, že bude vo vyššej daňovej kategórii.
Ďalšou výhodou systému Roth IRA je, že nebudete musieť robiť minimálne ročné výbery, ako je to v prípade tradičných IRA. IRS už urobil jeho rez, a preto sa nestará, či alebo kedy použijete peniaze.
Nakoniec, Roth IRA nemá pokuty za predčasné odstúpenie. Ak musíte úplne odísť do dôchodkového účtu pred odchodom do dôchodku, môžete.
Ako
Ak chcete previesť na Roth IRA, kontaktujte finančnú inštitúciu, ktorá spravuje váš SEP alebo iný tradičný účet IRA. V IRS-talk je to správca účtu. Peniaze môžete previesť na Rothov účet v tejto inštitúcii alebo niekde inde, ak sa rozhodnete.
V každom prípade nezabudnite požiadať o prechod. Nechcete, aby tieto peniaze boli vyplatené do vašich rúk. Aj keby ste ho nepoužívali, mohli by ste čeliť predčasným pokutám za výber.
