Čo je to pevná anuita?
Pevná anuita je druh poistnej zmluvy, ktorá sľubuje zaplatiť kupujúcemu osobitnú zaručenú úrokovú sadzbu z ich príspevkov na účet. Naopak, variabilná renta platí úroky, ktoré môžu kolísať na základe výkonnosti investičného portfólia vybraného majiteľom účtu. Pevné dôchodky sa často používajú pri plánovaní odchodu do dôchodku.
Kľúčové jedlá
- Fixné anuity sú poistné zmluvy, ktoré platia zaručenú úrokovú sadzbu z príspevkov majiteľa účtu. Variabilné renty naopak platia sadzbu, ktorá sa mení v závislosti od výkonnosti investičného portfólia vybraného majiteľom účtu. Výnosy v pevnej anuite sú odložená daň, až kým majiteľ nezíska príjem z renty.
Ako funguje pevná anuita
Investori si môžu kúpiť pevnú anuitu s jednorazovou sumou peňazí alebo sérií platieb v priebehu času. Poisťovňa zase zaručuje, že účet získa určitú úrokovú sadzbu. Toto sa nazýva akumulačná fáza.
Keď sa vlastník renty alebo anuita rozhodne začať dostávať pravidelný príjem z anuity, poisťovacia spoločnosť vypočíta tieto platby na základe množstva peňazí na účte, veku majiteľa, ako dlho majú platby pokračovať a ďalších faktorov. Začína sa fáza výplaty. Fáza výplaty môže pokračovať určitý počet rokov alebo do konca života vlastníka.
Počas fázy akumulácie účet narastá s odloženou daňou. Keď majiteľ začne dostávať príjem, tieto peniaze sa zdaňujú obvyklou sadzbou dane z príjmu. Majiteľom anuity môže byť tiež povolené vykonať obmedzený počet výberov z účtu pred začiatkom fázy výplaty.
Výhody fixnej anuity
Predvídateľné výnosy z investícií
Sadzby fixných anuít sú odvodené z výnosu, ktorý životná poisťovňa generuje zo svojho investičného portfólia, ktoré je investované predovšetkým do vysoko kvalitných podnikových a štátnych dlhopisov. Poisťovňa je potom zodpovedná za zaplatenie akejkoľvek sadzby, ktorú prisľúbila v anuitnej zmluve. To je v rozpore s variabilnými anuitami, keď si vlastník anuity vyberie podkladové investície, a preto preberá veľkú časť investičného rizika.
Zaručené minimálne sadzby
Po uplynutí počiatočnej záručnej doby v zmluve môže poisťovateľ upraviť sadzbu na základe stanoveného vzorca alebo na základe výnosu, ktorý zarába zo svojho investičného portfólia. Ako opatrenie ochrany pred klesajúcimi úrokovými mierami zmluvy s pevnou anuitou obvykle zahŕňajú záruku minimálnej sadzby.
Rast s odložením dane
Pretože pevná anuita je daňovo spôsobilým vozidlom, jej príjmy sa zvyšujú a zložený daň je odložený; Majitelia anuity sa zdaňujú iba vtedy, keď berú peniaze z účtu, a to buď príležitostným výberom, alebo ako pravidelný príjem. Toto odloženie dane môže významne zmeniť spôsob, akým sa účet vytvára v priebehu času, najmä pre ľudí vo vyšších daňových pásmach. To isté platí o kvalifikovaných dôchodkových účtoch, ako sú IRA a 401 (k) plány, ktoré tiež zvyšujú daňovú odložené.
Zaručené platby príjmu
Fixné anuity sa môžu kedykoľvek previesť na okamžitú anuitu, kedykoľvek si ich majiteľ vyberie. Anuita potom vygeneruje zaručenú výplatu príjmu na určité časové obdobie alebo počas života anuitnej banky.
Relatívna bezpečnosť príkazcu
Životná poisťovňa je zodpovedná za bezpečnosť peňazí investovaných do anuity a za splnenie všetkých sľubov uvedených v zmluve. Anuity nie sú federálne poistené, napríklad väčšina bankových účtov. Z tohto dôvodu by kupujúci mali uvažovať o obchodovaní iba so životnými poisťovacími spoločnosťami, ktoré získavajú vysoké známky finančnej sily od veľkých nezávislých ratingových agentúr.
Anuity majú často vysoké poplatky, takže sa vyplatí nakupovať a zvažovať iné typy investícií.
Kritika fixných dôchodkov
Anuity, či už pevné alebo variabilné, sú relatívne nelikvidné, takže sú nevhodné pre peniaze, ktoré investor môže potrebovať v prípade náhlej finančnej situácie. Fixné anuity obvykle umožňujú jeden výber za rok až do výšky 10% hodnoty účtu.
Počas obdobia odstúpenia od anuity, ktoré môže trvať až 15 rokov od začiatku zmluvy, výbery nad 10% podliehajú poplatku za odovzdanie uloženému poisťovateľom. Majitelia dôchodkov, ktorí majú menej ako 59½ rokov, môžu okrem pravidelných daní z príjmu platiť aj 10% daňovú pokutu.
Nakoniec, anuity často nesú vysoké poplatky v porovnaní s inými druhmi investícií. Každý, kto má záujem o anuitu, by sa mal predtým, ako sa zaviaže, uistiť, že rozumie všetkým príslušným poplatkom. Vyplatí sa tiež nakupovať, pretože poplatky a iné podmienky sa môžu medzi poisťovňami veľmi líšiť.