Obsah
- Výbery bez dane: IRA Roth
- Keď sú výbery IRA zdanené
- Spôsoby, ako sa vyhnúť sankcii za stiahnutie
- Iba pravidelná daň z príjmu
- Požadované minimálne distribúcie
- Spodný riadok
Čiastka, ktorú budete platiť v daniach z individuálneho výberu dôchodkového účtu (IRA), závisí od typu IRA, vášho veku a účelu výberu. Odpoveď je niekedy nulová - dlhujete žiadne dane. V iných prípadoch dlhujete daň z príjmu z peňazí, ktoré vyberiete, a niekedy dodatočnú pokutu, ak vyberiete prostriedky pred dosiahnutím veku 59½ rokov. Na druhej strane, po určitom veku vás možno bude požadovať výber peňazí a zaplatenie daní z nich.
Existuje niekoľko možností IRA a množstvo miest na získanie týchto typov účtov, ale Roth IRA a tradičná IRA sú zďaleka najrozšírenejšími typmi. Pravidlá stiahnutia z trhu pre iné typy IRA sú podobné tradičným IRA, s malými jedinečnými rozdielmi. Ďalšími typmi IRA sú SEP-IRA, Simple IRA alebo SARSEP IRA. Každý typ má iné pravidlá o tom, kto ho môže otvoriť.
Kľúčové jedlá
- Iba spoločnosti Roth IRA ponúkajú výbery bez dane. Ak vyberiete peniaze pred dosiahnutím veku 59½ rokov, bude vám okrem pravidelnej dane z príjmu pridelená pokuta vo výške 10% - pokiaľ nespĺňate jednu z daňových výnimiek alebo neodberáte Rothove príspevky (nie zárobky). Ak vaša IRA nie je Roth, budete zdanení z výberov podľa bežnej sadzby dane z príjmu pre daný rok. V veku 72 rokov ste povinní vybrať peniaze zo všetkých typov IRA, ale Roth - či už to potrebujete alebo nie - a zaplatiť z toho dane z príjmu.
Výbery bez dane: iba Roth IRA
Ak investujete pomocou Roth IRA, vkladáte peniaze potom, čo už boli zdanené. Keď vyberiete peniaze v dôchodku, neplatíte žiadnu daň z peňazí, ktoré vyberiete - alebo za akýkoľvek zisk, ktorý vaše investície získali - významnú výhodu. Aby ste mohli využiť toto oslobodenie od dane, musia byť peniaze vložené do IRA a držané najmenej päť rokov a musíte mať najmenej 59, 5 roka. Ďalším termínom pre výber IRA je distribúcia.
„Avšak pre investora v dôchodku, ktorý má 401 (k), môže táto málo známa technika dovoliť stiahnutie Roth IRA bez viazania reťazcov vo veku 55 rokov bez 10% pokuty, “ hovorí James B. Twining, zakladateľ a generálny riaditeľ Financial Plan Inc. v Bellinghame vo Washingtone. „Roth IRA je„ valcovaná reverzne “do kategórie 401 (k) a potom stiahnutá s výnimkou veku 55 rokov.“
Vedieť, že môžete vybrať peniaze bez trestu, vám môže dať istotu, že budete investovať viac do Roth, ako by ste sa inak cítili pohodlne. Ak naozaj chcete mať dostatok dôchodku, je najlepšie, ak sa chcete vyhnúť tomu, aby ste peniaze vyberali čo najskôr, aby na vašom účte mohli naďalej rásť bez daní.
Keď sú výbery IRA zdanené
S peniazmi uloženými v tradičnej IRA sa zaobchádza inak ako s peniazmi v Roth. Je to preto, že vkladáte príjem pred zdanením - každý vklad, ktorý vložíte, zníži váš zdaniteľný príjem o túto sumu. Keď vyberiete peniaze, počiatočná investícia aj získané zisky sa zdaňujú podľa sadzby dane z príjmu v roku, v ktorom ste ich vybrali.
Ak si však vyberiete peniaze skôr, ako dosiahnete vek 59½ roka, bude vám okrem bežnej dane z príjmu na základe vašej daňovej skupiny uložená aj 10% pokuta. Existujú určité výnimky z tejto pokuty (pozri nižšie). Ak náhodne vyberiete investičné výnosy a nie iba príspevky od spoločnosti Roth IRA skôr, ako dosiahnete 59 ½, môžete tiež dlhovať 10% pokutu. Je nevyhnutné viesť dôkladné záznamy.
Spôsoby, ako sa vyhnúť sankcii v prípade predčasného výberu daní
Existujú určité výnimky z penalizačných poplatkov za výber peňazí z tradičnej IRA alebo z časti výnosov z investícií spoločnosti Roth IRA skôr, ako dosiahnete vek 59½ rokov. Niektoré bežné výnimky pre vás alebo vašu nehnuteľnosť zahŕňajú:
- Požadované rozdelenie v rámci príkazu na vnútroštátne vzťahy (rozvod) Kvalifikované náklady na vzdelanie Kvalifikovaný prvý nákup domovCelkové a trvalé zdravotné postihnutie majiteľa IRAVýdavky vlastníka IRAVýdavky IRA na plánNeplácané lekárske výdavkyVolanie povinnosti vojenského záložníka
Ďalší spôsob, ako sa vyhnúť daňovej sankcii: Ak vložíte IRA vklad a zmeníte názor do predĺženého dátumu daňového priznania za daný rok, môžete ho vybrať bez toho, aby ste mu zaplatili pokutu. Táto hotovosť sa samozrejme pripočíta k zdaniteľnému príjmu za rok.
Inokedy riskujete daňovú pokutu za predčasné výbery, keď presuniete peniaze z jednej IRA do inej kvalifikovanej IRA. Najbezpečnejším spôsobom, ako dosiahnuť tento cieľ, je spolupracovať s vašim správcom IRA pri zabezpečovaní prevodu medzi správcami a správcami, ktorý sa tiež nazýva priamy prevod. Ak urobíte chybu, že sa pokúsite prevrátiť peniaze bez pomoci správcu, mohli by ste nakoniec zaplatiť dane. „Väčšina programov vám umožňuje uviesť na formulároch s prevrátením meno, adresu a číslo účtu prijímajúcej inštitúcie. Takto sa už nikdy nebudete musieť dotýkať peňazí alebo riskovať zaplatenie daní pri náhodnej včasnej distribúcii, “ hovorí Kristi Sullivan, CFP® spoločnosti Sullivan Financial Planning LLC v Denveri.
„Pokiaľ ide o prevrátenie IRA, môžete urobiť iba jedenkrát ročne, keď fyzicky vyberiete peniaze z IRA, dostanete výťažok a potom do 60 dní umiestnite peniaze do inej IRA. Ak tak urobíte sekundu, je to zdaniteľné úplne, „hovorí Morris Armstrong, registrovaný investičný poradca spoločnosti Armstrong Financial Strategies, v Cheshire, Connecticut.
Finančné prostriedky spoločnosti Roth IRA by ste nemali miešať s inými typmi IRA. Ak tak urobíte, fondy spoločnosti Roth IRA budú zdaniteľné.
Iba pravidelná daň z príjmu
Keď dosiahnete vek 59 ½, môžete si vybrať peniaze bez 10% pokuty z akéhokoľvek typu IRA. Ak ide o Roth IRA, nebudete povinní platiť daň z príjmu. Ak to tak nie je, budete.
Ak sú peniaze uložené v tradičnom IRA, SEP IRA, Simple IRA alebo SARSEP IRA, dlhujete daňou podľa vašej aktuálnej daňovej sadzby zo sumy, ktorú vyberiete. Napríklad, ak ste v 22% daňovej kategórii, vaše výbery budú zdanené 22%. Nebudete dlžiť daň z príjmu, pokiaľ svoje peniaze necháte v inej ako Rothskej IRA, kým nedosiahnete ďalší kľúčový vekový medzník.
Požadované minimálne distribúcie
Keď dosiahnete vek 72 rokov, budete musieť prevziať minimálnu distribúciu z tradičnej IRA. IRS má veľmi špecifické pravidlá o tom, koľko musíte každý rok vybrať. Toto sa nazýva požadované minimálne rozdelenie (RMD). Ak nevyberiete požadovanú sumu, môže vám byť účtovaná 50% daň z nerozdelenej sumy podľa potreby. RMD bola 70-1 / 2, ale po schválení zákona o zriadení každej komunity na zvýšenie dôchodku (SECURE) v decembri 2019 bola zvýšená na 72.
Ak máte Roth IRA, môžete sa RMD úplne vyhnúť. Neexistujú žiadne požiadavky týkajúce sa RMD pre Roth IRA, ale ak peniaze zostanú po vašej smrti, vaši príjemcovia budú možno musieť platiť dane. Existuje niekoľko rôznych spôsobov, ako môžu vaši príjemcovia vybrať prostriedky, a mali by vyhľadať radu od finančného poradcu alebo Rothovho správcu.
Spodný riadok
Peniaze, ktoré vložíte do IRA, by mali byť peniaze, ktoré plánujete vyčleniť na odchod do dôchodku, ale niekedy sa môžu prekážať aj neočakávané okolnosti. Ak uvažujete o výbere peňazí pred odchodom do dôchodku, prečítajte si pravidlá týkajúce sa sankcie IRA a pokúste sa vyhnúť tejto dodatočnej 10% platbe IRS. Ak si myslíte, že pred odchodom do dôchodku budete možno potrebovať núdzové prostriedky, použite skôr RRA IRA pre tieto fondy ako tradičný IRA.
