Čo je klasifikácia pôžičiek?
Klasifikácia pôžičiek je klasifikačný systém, ktorý spočíva v pridelení skóre kvality úveru na základe úverovej histórie dlžníka, kvality kolaterálu a pravdepodobnosti splatenia istiny a úroku. Skóre možno uplatniť aj na portfólio pôžičiek.
Ako funguje klasifikácia úverov
Banky často vyvíjajú svoje vlastné ratingové škály, ktoré zahŕňajú až 12 kategórií, od „prvotnej“, naznačujúcej malé až žiadne riziko, po „neštandardnú“ alebo „pochybnú“, čo naznačuje vysokú pravdepodobnosť, že pôžička bude nedobytná - a „strata“. naznačuje, že je pravdepodobné malé alebo žiadne zotavenie.
Skúšajúci používajú pri vykonávaní bankových skúšok klasifikačný systém a vzorke úverového portfólia banky prideľujú svoje vlastné skóre. Pri prideľovaní skóre úveru skúšajúci preskúma dokumentáciu o pôžičke, kolaterál a finančné výkazy dlžníka.
Banky môžu rozvíjať svoje vlastné stupnice klasifikácie úverov až s tuctom kategórií, od „prvotriednych“, pri ktorých existuje len malé alebo žiadne riziko, až po „straty“, čo naznačuje, že je pravdepodobné malé alebo žiadne vymáhanie.
Štandardizovaný systém klasifikácie úverov uverejnený tromi federálnymi orgánmi dohľadu v roku 1949 zahŕňal tri základné kategórie pre úvery považované za slabé:
- Nevyhovujúce pôžičky boli tie, ktoré nesú vyššie riziko, ako je bežné, z dôvodu finančného zdravia alebo nepriaznivej histórie dlžníka, nedostatočného zabezpečenia alebo iných faktorov. Pochybné pôžičky boli tie, pri ktorých výber bol pochybný, ale strata nebola určená. pôžičky považované za nedobytné.
