Definícia osobnej dôvery
Osobná dôvera je dôvera, ktorú jednotlivec vytvára a formálne sa označuje za príjemcu. Osobné trusty sú samostatné právnické osoby, ktoré majú oprávnenie nakupovať, predávať, držať a spravovať majetok v prospech svojich správcov.
Prelomenie osobnej dôvery
Osobné trusty, ktoré môžu byť odvolané alebo neodvolateľné, živé alebo závetlivé, sa môžu použiť na financovanie významných vecí, ako je vysokoškolské vzdelávanie, a zároveň pomáhajú znižovať alebo odstraňovať dane z nehnuteľností. Ďalej to môžu byť samostatné zdaniteľné subjekty alebo odovzdávajúce subjekty, ktoré prechádzajú svojimi daňami prostredníctvom individuálneho daňového zákonníka, a nie firemného zákonníka.
Kľúčové jedlá
- Osobné trusty sú účty, ktoré jednotlivec vytvorí, pričom ten istý jednotlivec sa tiež nazýva príjemca.
- Tieto trusty sa môžu použiť na financovanie vysokoškolského vzdelávania maloletých alebo na financovanie iných zásluh.
- Väčšina osobných trustov má špecializovaných investičných poradcov, ktorí spravujú aktíva v rámci trustu, podľa investičných politík podrobne uvedených v dohode o dôveryhodnosti.
Za účelom vytvorenia neodvolateľnej osobnej dôvery na účely úhrady za vzdelanie svojich detí alebo ich detí by správca (tiež známy ako „zakladateľ“ alebo „poskytovateľ“) najskôr založil subjekt aktívami, ktoré vyhradil pre na tento účel. Správca spravidla spravidla vyhľadá radu zvereneckého alebo majetkového právnika, aby dokončil proces založenia. Ďalej by správca založil správcu, ktorý je finančnou inštitúciou zodpovednou za ochranu aktív svojich zákazníkov.
Nakoniec, viac často ako ne, správcovia určujú investičných poradcov, ktorí spravujú ich zverenecké fondy, až kým nenastane čas, aby vybrali aktíva v ňom uložené. Zvyčajne to najprv zahŕňa dôkladnú úvodnú diskusiu, ktorá hashuje investičné politiky, ktoré sa najlepšie zhodujú s cieľmi správcu, rizikovým profilom a časovým horizontom. Investiční poradcovia potom zodpovedajúco prispôsobia model alokácie aktív, ktorý môže obsahovať rôzne sumy rastových akcií, výnosových akcií a investícií s pevným výnosom.
Pri prenajímaní investičného poradcu by sa správcovia mali snažiť získavať spoľahlivých odborníkov s preukázanou históriou dodržiavania ich zvereneckej zodpovednosti za správu trustov v najlepšom záujme svojich klientov. Investiční poradcovia kupujú a predávajú akcie, často len preto, aby vytvorili províziu a zostavili si vlastné vrecká. Z tohto dôvodu by správcovia mali zabezpečiť, aby poradcovia dodržiavali dohodnuté štandardy investičnej politiky stanovené v dohode o zverení.
Napríklad, ak poručník výslovne uviedol, že hlavným cieľom by malo byť ochrana jeho aktív a udržanie tempa inflácie, pričom by sa mal dosiahnuť mierny rast, poradca by sa mal vyhnúť investovaniu do vysoko rizikových / vysoko výnosných príležitostí - aj keď majú potenciál zarobiť vysoké výnosy a generovať bohatstvo pre fond.
Osobné dôveryhodné služby
Mnohí správcovia majetku spoločnosti ponúkajú osobné dôveryhodné služby. Napríklad Charles Schwab ponúka poručnícke služby v týchto troch kapacitách:
- Jediný správca. Táto rola preberá všetky investičné, administratívne a zverenecké zodpovednosti za správu dôvery v súlade s podmienkami, ktoré správca jasne definuje. Spolupredseda. V tejto úlohe Charles Schwab preberá zodpovednosť spolu s ďalším správcom, ktorého určí jeden správca. V tomto usporiadaní bude Charles Schwab tiež prevziať plnú zodpovednosť za správu investícií, napriek tomu sa môže so spolusvojovými správcami deliť o určité rozhodovanie podľa vlastného uváženia. Nástupnícky správca. V tejto funkcii podnik preberá spoločnosť v prípade, že správca alebo spolusvojár, ktorého jednotlivec vymenoval, už nie je ochotný alebo schopný vykonávať svoju zamýšľanú úlohu.
![Osobná dôvera Osobná dôvera](https://img.icotokenfund.com/img/trust-estate-planning/594/personal-trust.jpg)