Čo je správca plánu?
Správca programu je osoba alebo spoločnosť zodpovedná za správu dôchodkového fondu alebo dôchodkového plánu v mene svojich účastníkov a príjemcov. Úlohou správcu plánu je zabezpečiť, aby boli finančné prostriedky správne vybrané a distribuované všetkým kvalifikovaným účastníkom.
Pokiaľ ide o zvereneckú povinnosť, správca plánu je povinný konať v záujme účastníkov plánu, nie spoločnosti, ktorá ich zamestnáva. Správca zvyčajne nie je vždy dodávateľom tretej strany, nie zamestnancom.
Kľúčové jedlá
- Správca plánu riadi každodenné činnosti dôchodkového fondu alebo dôchodkového plánu. Správca je zvyčajne externý dodávateľ so špecializovanými znalosťami a znalosťami predpisov o takýchto fondoch. Správca nerobí investičné rozhodnutia.
Porozumenie správcovi penzijného plánu
Správca plánu nesmie pre fond robiť investičné rozhodnutia, ale môže zabezpečiť, aby peniaze, ktoré do neho prispeli, boli správne investované v súlade s jeho stanovenými cieľmi.
Stručne povedané, správca riadi každodenné činnosti podnikového dôchodkového sporenia alebo dôchodkového fondu. Správca plánu konkrétne zabezpečí, aby sa peniaze do fondu správne prispievali, aby sa prijímali správne rozhodnutia o rozdelení aktív a aby výplaty boli okamžite rozdeľované jeho príjemcom.
Medzi hlavné úlohy správcu patria:
- Zaradenie zamestnancov spoločnosti do ich príslušných dôchodkových plánovVýpočet oprávnenia príjemcu programuVykonanie správnych plánovaných platieb príjemcomVykonanie presnosti všetkých údajov programu a ich včasné poskytnutie účastníkomVyplácanie dôchodkových dávok bývalým manželským partnerom poberateľov podľa súdnych rozhodnutí a nariadeníOblasti otázok, obavy a sťažnosti príjemcov
Väčšina spoločností uprednostňuje zadávanie úloh správcu plánu.
Zadávanie zákazky subdodávateľovi
V záujme jednoduchosti a úspory nákladov sa malý zamestnávateľ môže rozhodnúť ponechať si povinnosti týkajúce sa správy plánu spoločnosti interne. S rastúcim počtom zamestnancov sa však táto úloha stáva časovo náročnejšou a zložitejšou. Pre zamestnávateľa je účelné najať si odborníka ako správcu plánu.
Okrem toho majú správcovia profesionálnych plánov vedomosti o zákonoch a nariadeniach, ktoré upravujú dôchodkové sporenie a dôchodkové programy. Napríklad dôchodkové plány musia byť v súlade so zákonom o dôchodkových dávkach (PBA).
Poplatky účtované správcom programu môže zaplatiť zamestnávateľ alebo účastníci fondu alebo sa môžu zdieľať.
Delegovanie rozhodnutí o investovaní
Spoločnosť alebo správca plánu deleguje zodpovednosť za investovanie peňazí do fondov na profesionálne investičné spoločnosti.
Správca penzijného plánu môže delegovať niektoré alebo všetky zodpovednosti za fond na jedného alebo viacerých poskytovateľov služieb. Poskytovatelia služieb môžu byť poisťovacie alebo trustové spoločnosti, zamestnanci správcu alebo špecialisti na dôchodky, ktorí majú za úlohu vykonávať určité aspekty riadenia plánu. Môžu to byť poistní matematici, účtovníci, poradcovia v oblasti dôchodkov, správcovia investícií, správcovia fondov alebo sprostredkovatelia.
Títo poskytovatelia služieb, bez ohľadu na to, či sú zamestnancami správcu alebo tretích strán, podliehajú rovnakej starostlivosti ako správca.