Zmena pravidla viedla k tomu, že dôchodková spoločnosť poskytujúca výhody (PBGC) garantovala zostatky 401 (k), ktoré sú zhrnuté do oprávnených dôchodkových plánov. To znamená, že ak spoločnosť ponúka dôchodkový plán, zostatky 401 (k) sa môžu previesť do dôchodku a dôchodková dávka, ktorá by vyplynula z prevráteného zostatku, bude PBGC zaručená rovnako ako pôvodná dôchodková dávka predtým k prevráteniu.
Bude to mať vplyv iba na ľudí, ktorých zamestnávateľ ponúka oba typy plánov. Aké sú výhody a nevýhody tohto typu prevrátenia?
Celoživotné príjmy
Jednou zo sťažností na súčasný systém programov so stanovenými príspevkami, ako je napríklad 401 (k), je to, že na rozdiel od programov so stanovenými požitkami ukladá zodpovednosť za sporenie na dôchodku zamestnancom.
Mnohí odborníci na dôchodkové príjmy sa domnievajú, že účastníci budú mať väčšinou lepšie výsledky so zaručeným tokom celoživotného príjmu takého druhu, že dôchodkovú dávku berú ako anuitizovaný tok príjmu. Týmto sa zaťažuje účastníkov, ktorí spravujú svoje vlastné dôchodkové aktíva.
Žiadna ochrana proti inflácii
Zmena pravidla sa týka skôr podnikových dôchodkových plánov než obecných, štátnych a federálnych vládnych plánov. Firemné dôchodky sa zriedka indexujú na infláciu prostredníctvom úpravy životných nákladov (COLA), ako aj dôchodkové plány vo verejnom sektore. Po začatí platieb sú dôchodcovia vystavení vplyvu inflácie na kúpnu silu svojich mesačných platieb.
Keby bol zostatok ponechaný na účte s plánom zamestnanca 401 (k), mohli by mať príležitosť získať návratnosť investícií, ktorá by ich udržala pred infláciou. Na druhej strane by ich účet mohol stratiť peniaze na trhu s akciami.
Okrem toho kombinácia silného plánu definovaných požitkov, ako aj plánu 401 (k) alebo podobného plánu definovaných príspevkov je silná. Poskytuje to sporiteľom, ktorí majú na starosti dôchodok, aby diverzifikovali svoje zdroje dôchodkového príjmu. Svoju mesačnú dôchodkovú dávku môžu poberať dôchodok, čím poskytujú tok zaručeného (alebo väčšinou zaručeného) príjmu spolu s príležitosťami na rast investícií, ktoré prichádzajú s definovaným príspevkovým plánom.
Zmrazené plány
Mnoho podnikových dôchodkových plánov zmrazuje svoje výhody. Ak k tomu dôjde, pracovníci už nemôžu získavať ďalšie dôchodkové dávky na základe dôchodkového vzorca, ako napríklad dávky založené na príjmoch a odpracovaných rokoch.
Dôsledky pre kohokoľvek uvažujúceho o presunutí všetkých alebo časti ich 401 (k) je riziko premeny týchto dolárov na „mŕtve peniaze“. To znamená, že účastník mohol očakávať, že dostane dôchodkovú dávku zo 401 (k) dolárov, ktorá bola porovnateľná s vzorec dôchodku založený na rokoch služby a zárobkoch. Namiesto toho sa bývalé peniaze vo výške 401 (k) teraz vkladajú do dôchodkového plánu so stagnujúcou dávkou.
Keby sa tieto peniaze ponechali v pláne 401 (k), prinajmenšom by existovala príležitosť na budúce investičné zisky.
Limity výhod PBGC
V súčasnosti PBGC garantuje výplaty dôchodkov až do výšky 60 165 dolárov ročne. PBGC je faktorom len vtedy, ak zamestnávateľ ponúkajúci dôchodok zbankrotuje, inak sú dôchodkové platby povinnosťou spoločnosti, rovnako ako banková pôžička.
Príjemnou črtou nových pravidiel je, že na žiadne peniaze, ktoré sa prenesú do dôchodkového plánu zo 401 (k), sa tento ročný limit 60 165 $ nevzťahuje. Ak by sa na dôchodkový program vzťahovala záruka PBGC, zamestnanec by dostal navyše k platbe za pôvodnú dávku do dôchodkového plánu mesačnú rentu na základe sumy 401 (k) peňazí prevedených do dôchodkového plánu.
Zachytí sa to?
CNBC vykonala online prieskum čitateľov a z toho 92% respondentov uviedlo, že by neuvažovali o zahrnutí svojich 401 (k) peňazí do dôchodkového plánu zamestnávateľa.
To nie je všetko také prekvapujúce vzhľadom na to, ako sú tradičné možnosti paušálnej distribúcie z dôchodkových plánov tradičné. Zdá sa, že mnohí dôchodcovia uprednostňujú väčšiu kontrolu nad svojím vajíčkom na odchod do dôchodku prostredníctvom prevrátenia na individuálny účet pre odchod do dôchodku (IRA). Toto usporiadanie ponúka flexibilitu vyberanej sumy a umožňuje možnosti z hľadiska ponechania peňazí dedičom, napríklad prostredníctvom zdedenej IRA.
Ďalším faktorom môže byť to, že PBGC nie je tak dobre známa ako Federal Insurance Insurance Corporation (FDIC), ktorá plní podobnú funkciu prostredníctvom poistenia bankových vkladov.
Mali by ste vrátiť svoj 401 (k) do svojho dôchodku?
Rovnako ako u väčšiny otázok finančného plánovania je odpoveďou to, že to záleží. Osobné podmienky každého z nás sú iné, ale tu je niekoľko faktorov, ktoré musia finanční poradcovia vziať do úvahy pre klientov.
Sú pohodlné spravovanie svojich 401 (k) a akýchkoľvek následných prechodov na IRA? Toto sa vždy berie do úvahy, ak čelia možnosti vziať výplatu ako anuitu alebo prekročiť paušálnu sumu.
Aké ďalšie dôchodkové zdroje majú? Majú už významné dôchodkové investície mimo plánu súčasného zamestnávateľa? Môže ísť o IRA, zdaniteľné investície alebo anuitu. Okrem toho nezabudnite vziať do úvahy aktíva dôchodkového plánu ich manžela / manželky. Do úvahy by sa malo brať aj sociálne zabezpečenie a dôchodky od bývalých zamestnávateľov. Stručne povedané, budete sa chcieť pozrieť na celý dôchodkový obraz klienta skôr, ako sa rozhodnete, či majú presunúť súčasných 401 (k) aktív do dôchodkového plánu.
Spodný riadok
Je ťažké povedať, či sa nové pravidlo umožňujúce zamestnancom presunúť zostatky 401 (k) do ich podnikového dôchodkového plánu naplní. Aj keď je to dobre mienené, je treba zvážiť množstvo kladov a záporov. Situácia každého je iná, preto je potrebná dôkladná analýza.
![Výhody a nevýhody presunutia vašich 401 (k) do dôchodku Výhody a nevýhody presunutia vašich 401 (k) do dôchodku](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/430/pros-cons-rolling-your-401-into-pension.jpg)