Bankový systém v Indii je regulovaný Indickou rezervnou bankou (RBI) prostredníctvom ustanovení zákona o regulácii bankovníctva z roku 1949. Niektoré dôležité aspekty nariadení, ktorými sa riadi bankovníctvo v tejto krajine, ako aj obežníky RBI, ktoré sa týkajú bankovníctva v Indii sa budeme zaoberať nižšie.
Expozičné limity
Pôžičky jedinému dlžníkovi sú obmedzené na 15% kapitálových fondov banky (kapitál triedy 1 a triedy 2), ktoré sa môžu v prípade projektov infraštruktúry predĺžiť na 20%. V prípade skupinových vypožičiavateľov je poskytovanie pôžičiek obmedzené na 30% kapitálových fondov banky, s možnosťou predĺženia na 40% v prípade projektov v oblasti infraštruktúry. Úverové limity možno so súhlasom predstavenstva banky predĺžiť o ďalších 5%. Pôžičky zahŕňajú expozíciu založenú na fondoch aj na fondoch.
Ukazovateľ hotovostnej rezervy (CRR) a zákonný ukazovateľ likvidity (SLR)
Banky v Indii sú povinné držať minimálne 4% svojich čistých dopytových a časových záväzkov (NDTL) vo forme hotovosti s RBI. Tieto v súčasnosti nezískajú žiadny záujem. CRR sa musí udržiavať každé dva týždne, zatiaľ čo denná údržba musí byť najmenej 95% z požadovaných rezerv. V prípade omeškania s každodennou údržbou je pokuta 3% nad bankovou sadzbou uplatňovanou na počet dní omeškania vynásobený sumou, o ktorú táto čiastka nedosahuje predpísanú úroveň.
Okrem CRR sa musí udržiavať minimálne 22% a maximálne 40% NDTL, ktoré je známe ako SLR, vo forme zlata, hotovosti alebo určitých schválených cenných papierov. Prebytočné podiely SLR sa môžu použiť na požičiavanie v rámci jednodňového sterilizačného nástroja (MSF) na jednodňovej báze od RBI. Úrok účtovaný v rámci MSF je vyšší ako repo sadzba o 100 bps a suma, ktorú si môžete požičať, je obmedzená na 2% NDTL. (Ak sa chcete dozvedieť viac o tom, ako sa určujú úrokové sadzby, najmä v USA, zvážte viac o tom, kto určuje úrokové sadzby.)
provisioning
Nefunkčné aktíva (NPA) sa klasifikujú do 3 kategórií: neštandardné, pochybné a stratové. Aktíva sa stáva neuspokojivou, ak v prípade termínovaného úveru nedošlo k žiadnym platbám úrokov alebo istiny viac ako 90 dní. Neštandardné aktíva sú tie aktíva, ktoré majú status NPA menej ako 12 mesiacov a na konci ktorých sa klasifikujú ako pochybné aktíva. Stratové aktívum je také, pri ktorom banka alebo audítor neočakávajú žiadne splatenie ani vymáhanie a všeobecne sa odpisuje z účtovných kníh.
V prípade neštandardných aktív sa vyžaduje, aby bola poskytnutá rezerva vo výške 15% z nesplatenej výšky úveru na zabezpečené pôžičky a 25% z nesplatenej sumy úveru v prípade nezabezpečených úverov. Pokiaľ ide o pochybné aktíva, rezervy na zabezpečenú časť úveru sa pohybujú od 25% nesplatenej pôžičky pre NPA, ktoré existujú menej ako jeden rok, až 40% pre NPA, ktoré existujú od jedného do troch rokov, do 100% pre NPA s trvaním viac ako tri roky, zatiaľ čo v prípade nezabezpečenej časti je to 100%.
Tvorba rezerv sa vyžaduje aj pre štandardné aktíva. Rezerva na poľnohospodárstvo a malé a stredné podniky je 0, 25% a na komerčné nehnuteľnosti 1% (0, 75% na bývanie), zatiaľ čo v ostatných odvetviach je to 0, 4%. Rezervy na štandardné aktíva sa nedajú odpočítať od hrubých NPA, aby sa dospelo k čistým NPA. Dodatočné opravné položky nad rámec štandardných opravných položiek sa vyžadujú v prípade pôžičiek poskytnutých spoločnostiam, ktoré nezaistili devízovú expozíciu.
Pôžičky prioritného sektora
Prioritné odvetvie sa vo všeobecnosti skladá z mikropodnikov a malých podnikov a iniciatív týkajúcich sa poľnohospodárstva, vzdelávania, bývania a poskytovania pôžičiek skupinám s nízkym príjmom alebo menej privilegovaným skupinám (klasifikované ako „slabšie sekcie“). Cieľ poskytovania úverov vo výške 40% upraveného čistého bankového úveru (ANBC) (nesplatený bankový úver mínus určité zmenky a dlhopisy iné ako SLR) - alebo výška kreditného ekvivalentu podsúvahových expozícií (súčet súčasnej úverovej expozície + potenciálny budúci úver) expozícia, ktorá sa počíta pomocou faktora konverzie úveru), podľa toho, ktorá hodnota je vyššia - bola stanovená pre domáce komerčné banky a zahraničné banky s viac ako 20 pobočkami, zatiaľ čo cieľ 32% existuje pre zahraničné banky s menej ako 20 pobočkami.
Suma, ktorá sa vyplatí ako pôžičky poľnohospodárskemu sektoru, by mala byť buď kreditným ekvivalentom podsúvahových expozícií, alebo 18% ANBC - podľa toho, ktorá z týchto dvoch hodnôt je vyššia. Zo sumy, ktorá je požičaná mikropodnikom a malým podnikom, by sa malo 40% postúpiť tým podnikom, ktoré majú zariadenie s maximálnou hodnotou 200 000 rupií, a zariadenia a stroje v hodnote maximálne pol milióna rupií, zatiaľ čo 20% z celkovej požičanej sumy sa majú postúpiť mikropodniky so strojmi a strojmi, ktorých hodnota sa pohybuje od hodnoty tesne nad 500 000 rupií až po maximálne milión rupií a zariadení s hodnotou nad 200 000 rupií, ale nie viac ako 250 000 rupií.
Celková hodnota pôžičiek poskytnutých slabším oddielom by mala byť buď 10% ANBC alebo úverovo ekvivalentná hodnota podsúvahových expozícií, podľa toho, ktorá hodnota je vyššia. Slabšie sekcie zahŕňajú špecifické kasty a kmene, ktorým bola priradená táto kategorizácia, vrátane malých poľnohospodárov. Pre zahraničné banky s menej ako 20 pobočkami neexistujú žiadne konkrétne ciele.
Súkromné banky v Indii sa doteraz zdráhali priamo požičiavať poľnohospodárom a iným slabším skupinám. Jedným z hlavných dôvodov je neprimerane vyššia suma NPA z pôžičiek v prioritnom sektore, pričom niektoré odhady naznačujú, že predstavuje 60% celkových NPA. Svoje ciele dosahujú nákupom pôžičiek a sekuritizovaných portfólií od iných nebankových finančných spoločností (NBFC) a investovaním do Fondu rozvoja vidieckej infraštruktúry (RIDF), aby splnili svoju kvótu.
Nové normy bankových licencií
V nových usmerneniach sa uvádza, že skupiny, ktoré žiadajú o licenciu, by mali mať úspešnú históriu najmenej 10 rokov a banka by sa mala prevádzkovať prostredníctvom neoperačnej finančnej holdingovej spoločnosti (NOFHC), ktorá je vo výlučnom vlastníctve promótorov. Minimálny splatený kapitál na hlasovanie musí byť päť miliárd rupií, pričom NOFHC má najmenej 40% tohto kapitálu a postupne ho počas 12 rokov znižuje na 15%. Akcie musia byť kótované do troch rokov od začiatku činnosti banky.
Zahraničný podiel je obmedzený na 49% počas prvých piatich rokov jeho činnosti, po čom by bolo potrebné schválenie RBI na zvýšenie podielu na maximum 74%. Správna rada banky by mala mať väčšinu nezávislých riaditeľov a musela by byť v súlade s cieľmi požičiavania prioritných sektorov uvedenými vyššie. NOFHC a banka majú zakázané držať akékoľvek cenné papiere emitované skupinou promótorov a banka nesmie držať akékoľvek finančné cenné papiere držané NOFHC. Nové nariadenia tiež ustanovujú, že 25% pobočiek by sa malo otvoriť vo vidieckych oblastiach, ktoré predtým neboli otvorené.
Úmyselní neplatiči
K úmyselnému neplneniu dôjde, keď nie je splatený úver, aj keď sú k dispozícii zdroje, alebo ak sa požičané peniaze používajú na iné účely, ako je určený účel, alebo ak sa nehnuteľnosť zabezpečená na pôžičku predá bez vedomia alebo súhlasu banky, V prípade, že spoločnosť v rámci zlyhania skupiny a ostatné spoločnosti v skupine, ktoré poskytli záruky, nedodržiavajú svoje záruky, celú skupinu možno označiť ako úmyselného neplatiteľa.
Úmyselní neplatiči (vrátane riaditeľov) nemajú prístup k financovaniu a môže sa proti nim začať trestné konanie. RBI nedávno zmenila a doplnila nariadenia tak, aby zahrnuli aj spoločnosti z nečlenských krajín pod značku úmyselného neplatiteľa, ak nesplnia záruku poskytnutú inej spoločnosti mimo skupiny.
Spodný riadok
Spôsob, akým krajina reguluje svoje finančné a bankové sektory, je v niektorých ohľadoch snímkou jej priorít, cieľov a typu finančného prostredia a spoločnosti, ktorú by rád vytvoril. V prípade Indie nám nariadenia prijaté jej rezervnou bankou poskytujú pohľad na jej prístupy k finančnému riadeniu a ukazujú mieru, do akej uprednostňuje stabilitu v rámci svojho bankového sektora, ako aj hospodársku inkluzívnosť.
Aj keď sa zdá, že regulačná štruktúra indického bankového systému je trochu konzervatívna, musí sa to vnímať v kontexte relatívne nedostatočne bankového charakteru krajiny. Stanovené nadmerné kapitálové požiadavky sú potrebné na vybudovanie dôvery v bankový sektor, zatiaľ čo prioritné úverové ciele sú potrebné na zabezpečenie finančného začlenenia pre tých, ktorým by bankový sektor vo všeobecnosti neposkytol pôžičku vzhľadom na vysokú úroveň NPA a malú veľkosť transakcií, Keďže súkromné banky v skutočnosti priamo nepožičiavajú prioritným sektorom, verejné bremeno zostalo týmto bremenom. Mohlo by sa tiež navrhnúť, ako by bolo možné definovať prioritné odvetvie, a to vzhľadom na vysokú prioritu, ktorá sa prisudzuje poľnohospodárstvu, hoci jeho podiel na HDP klesol. (Súvisiace čítanie nájdete v časti „Zvyšujúci sa význam indickej rezervnej banky“).
