V Spojených štátoch a vo väčšine rozvinutých krajín regulačné orgány ukladajú poisťovacím spoločnostiam povinné zákonné kapitálové rezervy na podnikanie. Môžu existovať veľké rozdiely v charaktere a definícii prijateľných rezerv, čo môže byť pre spoločnosti a ich akcionárov zložité, ktoré pôsobia vo viacerých jurisdikciách.
Väčšina povinných minimálnych rezerv je stanovená na úrovni štátu. Štandardné úrovne zahŕňajú 8% až 12% celkových výnosov poisťovateľa, ale skutočná potrebná suma sa líši v závislosti od druhu rizika, ktoré spoločnosť v súčasnosti preberá.
Miera rezerv z režimov poisťovacieho systému USA
Centrum pre poistnú politiku a výskum (CIPR) zhromažďuje a skúma rôzne poistné pravidlá na celom svete. Podľa správ CIPR sú USA trochu jedinečné, pretože kapitálové požiadavky sa v tomto odvetví nepovažujú za primárny prostriedok analýzy rizika.
CIPR identifikuje tri fázy regulačného systému USA pre poisťovacie spoločnosti. Prvá fáza zahŕňa obmedzenie činností alebo požiadavku predchádzajúceho súhlasu na konkrétnu činnosť spoločnosti. Prvá fáza je z veľkej časti implementovaná štátom a môže sa v jednotlivých krajinách líšiť. Druhou fázou je dohľad nad verejným finančným prostredím, v ktorom štátne a federálne regulačné orgány preskúmajú výkazy o poistení z hľadiska možnej platobnej neschopnosti.
Iba posledná etapa procesu prevencie rizík v USA zahŕňa rezervné ukazovatele. Sú opísané ako pravidlá spätného chodu alebo kapitálu založeného na riziku (RBC). Poisťovňa musí vždy vlastniť kapitál presahujúci minimálne regulačné úrovne, alebo môže byť prinútená ukončiť obchodné činnosti až do súladu.
Národná asociácia komisárov pre poisťovníctvo
Každý štát má svoj vlastný regulačný orgán pre poisťovníctvo s komisármi, ktorí niekedy pracujú spoločne, aby podporili jednotnosť medzi rôznymi národnými poisťovacími spoločnosťami. Národná asociácia komisárov pre poistenie (NAIC) vytvorila svoj vlastný vzorec RBC na stanovenie hypotetickej minimálnej úrovne kapitálu.
NAIC používa kalkulačku RBC na rozhodnutie, či a kedy podniknúť konkrétne kroky proti spoločnostiam, ktoré prevzali príliš veľké riziko. Neexistujú však žiadne tvrdé a rýchle pravidlá o tom, ktoré rezervné pomery alebo rezervné kompozície predstavujú prahové hodnoty, ktoré je možné uplatniť.
![Aká je miera povinných minimálnych rezerv, ktorá je typická pre poisťovňu na ochranu pred veľkými stratami? Aká je miera povinných minimálnych rezerv, ktorá je typická pre poisťovňu na ochranu pred veľkými stratami?](https://img.icotokenfund.com/img/financial-analysis/787/reserve-ratios-insurance-companies.jpg)