Čo je SEC Formulár 497
Formulár SEK 497 je dokument, ktorý investičné spoločnosti používajú na ukladanie svojich definitívnych materiálov do systému elektronického zberu, analýzy a získavania údajov (SECG) pre elektronické cenné papiere a burzu (EDGAR).
BREAKING DOWN SEC Formulár 497
Formulár SEK 497 používajú investičné spoločnosti, ktoré sú povinné predkladať konečné materiály v súlade s pravidlom 497 zákona o burze cenných papierov z roku 1933. Medzi definitívne materiály patria napríklad dokumenty, splnomocnenia, publikácie prospektu, výročné a polročné správy akcionárov, výkazy Dodatočné informácie (SAI) a niekoľko ďalších príkladov.
V USA musia všetky spoločnosti, ktoré sa registrujú v SEC, poskytnúť a nahrať svoju dokumentáciu na webovú stránku EDGAR. Tento elektronický depozitár umožňuje investorom prístup ku všetkým podaniam konkrétnej spoločnosti. Medzi dokumenty, ktoré je možné získať na EDGAR, patria štvrťročné a ročné podnikové správy a finančné výkazy. Forma 10-K a forma 10-Q môžu byť tiež prístupné pomocou EDGAR. Formulár 10-K poskytuje podrobnú históriu spoločnosti, auditovanú účtovnú závierku, opis výrobkov a služieb a ročný prehľad o organizácii, jej fungovaní a trhoch, na ktorých spoločnosť pôsobí. Formulár 10-Q je štvrťročná správa, ktorá obsahuje neauditované finančné výkazy a informácie o činnosti spoločnosti za predchádzajúce tri mesiace.
Užívatelia databázy EDGAR môžu vyhľadávať firemné záznamy konkrétnej organizácie zadaním symbolu spoločnosti. Spoločnosti, ktoré majú najnovšie záznamy, sa zvyčajne zobrazujú ako prvé.
Výnimky z podania formulára SEK 497
Zákon o cenných papieroch z roku 1933, všeobecne známy ako zákon „pravdy v cenných papieroch“, plní dve hlavné úlohy. Jedným je zabezpečiť, aby investori mali prístup ku komplexným finančným výkazom a iným relevantným informáciám o cenných papieroch, ktoré sú verejne dostupné na kúpu; druhým je zakázať distribúciu klamlivých a podvodných informácií spoločnosťami, ktoré predávajú cenné papiere. S cieľom pomôcť pri presadzovaní týchto vyhlášok SEC vyžaduje, aby sa cenné papiere, ktoré sú k dispozícii na verejný predaj v USA, všeobecne museli zaregistrovať v Komisii. SEK však povoľuje určité výnimky z tohto pravidla.
Podľa SEK zahŕňajú osobitné výnimky z požiadavky na registráciu súkromné ponuky, ktoré sú dostupné iba malému počtu jednotlivcov alebo inštitúcií; ponuky obmedzenej veľkosti; kontrastné ponuky; a cenné papiere komunálnych, štátnych a federálnych vlád. Vylúčením množstva menších ponúk z povinnosti registrácie sa SEC snaží znížiť náklady na bezpečnostné ponuky pre verejnosť.
![Sek. Forma 497 Sek. Forma 497](https://img.icotokenfund.com/img/crime-fraud/138/sec-form-497.jpg)