Obsah
- 529 plánov
- Tradičné a Rothove IRA
- Coverdells
- Účtovníctvo
- peňažný
- Spodný riadok
Vaše dieťa (alebo vnúča) môže byť iba dvojročné, ale nie je príliš skoro začať zisťovať, ako budete platiť za vysokú školu. Tu je dôvod, prečo: Odhaduje sa, že to bude stáť 244 667 dolárov, keď bude vaše batoľa poslať na štátnu verejnú školu na štyri roky. Uvažujete o súkromnej vysokej škole? V čase, keď bude vaše batoľa pripravené na vysokoškolské vzdelanie, pobeží 553 064 dolárov.
Kľúčové jedlá
- Náklady na vysokú školu neustále rastú každý rok, takže je múdre, aby rodičia a starí rodičia začali sporiť, keď sú deti / vnuci mladí. Plán 529 je jedným z najlepších, daňovo zvýhodnených spôsobov, ako ušetriť na nákladoch na vyššie vzdelávanie. IRA sa môžu použiť na úhradu výdavkov na vysoké školy, ale rodičia by si mali byť istí, že ich dôchodkové potreby sú pokryté. ESA ESA vám umožňujú vyčleniť 2 000 dolárov na príjemcu za rok. Rodičia a starí rodičia môžu zriadiť opatrovnícke účty na financovanie vysokoškolského vzdelávania, ale tieto aktíva môže obmedziť finančnú pomoc študenta.
Vysokoškolské náklady majú tendenciu každoročne sa zvyšovať približne dvakrát viac ako miera inflácie - trend, ktorý by mal trvať donekonečna. Tu je to, čo môžete očakávať, že zaplatíte za každý rok školného, poplatky a izbu a stravu v čase, keď sú vaše deti (alebo vnúčatá) pripravené vydať sa na vysokú školu (za predpokladu stabilnej miery inflácie 6% nákladov na vysokú školu):
Odhadované ročné budúce akademické náklady | |||
---|---|---|---|
Aktuálny vek | Štátna verejnosť | Mimovládna verejnosť | Súkromné |
16 | $ 24.737 | $ 43.377 | $ 55.918 |
14 | $ 27.795 | $ 48.738 | $ 62.830 |
12 | $ 31.230 | $ 54.762 | $ 70.595 |
10 | $ 35.090 | $ 61.531 | $ 79.321 |
8 | $ 39.428 | $ 69.136 | $ 89.125 |
6 | $ 44.301 | $ 77.681 | $ 100.141 |
4 | $ 49.777 | $ 87.283 | $ 112.518 |
2 | $ 55.929 | $ 98.071 | $ 126.426 |
Majte na pamäti, že tieto čísla predstavujú jeden rok nákladov; počet rokov, ktoré vaše dieťa navštevuje, závisí od stupňa, ktorý hľadajú. Zatiaľ čo mnoho študentov bude mať nárok na finančnú pomoc, štipendiá a granty na pokrytie nákladov na vysoké školy, stále existuje množstvo spôsobov, ako ďalej znížiť náklady na vysoké školy. Jedným z najjednoduchších spôsobov je investovať peniaze, ktoré ste vyčlenili pre vysokoškolské roky svojho dieťaťa alebo vnuka, do daňových inteligentných investičných vozidiel. Tieto plány a účty vám umožňujú efektívne šetriť vzdelanie vášho dieťaťa alebo vnuka a zároveň čo najviac chrániť úspory pred IRS.
529 plánov
„Jedným z najlepších spôsobov, ako finančne pomôcť dieťaťu pri súčasnom obmedzení vašej daňovej povinnosti, je použitie univerzitného plánu 529, “ hovorí Sam Davis, partner / finančný poradca spoločnosti TBH Global Asset Management. Plán 529 je daňovo zvýhodnený investičný plán, ktorý rodinám umožňuje šetriť budúce náklady príjemcu na vysokú školu.
Plány majú vysoké limity na príspevky, ktoré sa vytvárajú s dolármi po zdanení. Každý rok môžete prispieť až do výšky ročného vylúčenia, ktoré predstavuje 15 000 dolárov v roku 2020 („ročné vylúčenie“ je maximálna suma, ktorú môžete previesť darom vo forme hotovosti alebo iného majetku na toľko ľudí, koľko si budete priať, bez vzniku darčekovej dane). Všetky výbery z 529 sú oslobodené od federálnej dane z príjmu, pokiaľ sa používajú na výdavky na kvalifikované vzdelanie (väčšina štátov tiež ponúka výbery oslobodené od dane).
Tí, ktorí majú finančné prostriedky, môžu „superfundovať“ plán 529 prispievaním piatich rokov darov naraz, na dieťa, na osobu bez toho, aby podliehali dani z darov. To napríklad znamená, že dvojica super-bohatých starých rodičov by mohla prispieť sumou 75 000 dolárov (150 000 dolárov na pár), keď je dieťa malé, a nechať tieto peniaze rásť, aby pokryli všetky svoje náklady. Existujú komplikované pravidlá, ako to urobiť, preto to nevyskúšajte bez podrobného daňového poradenstva.
Existujú dva typy 529 plánov:
Plány sporenia na vysokej škole
Tieto plány sporenia fungujú rovnako ako iné investičné plány, ako napríklad 410 (k) a individuálne dôchodkové účty (IRA), pretože vaše príspevky sa investujú do podielových fondov alebo iných investičných produktov. Výnosy z účtu sú založené na výkonnosti podkladových investícií na trhu a väčšina plánov ponúka investičné možnosti založené na veku, ktoré sú konzervatívnejšie, keď sa príjemca blíži veku na vysokej škole. 529 sporiacich plánov môžu spravovať iba štáty.
Predplatené školné
Predplatené plány výučby (nazývané aj zaručené plány sporenia) umožňujú rodinám uzamknúť dnešnú výučbu prostredníctvom výučby pred zakúpením. Program sa vypláca pri budúcich nákladoch ktorejkoľvek z oprávnených inštitúcií štátu, keď je príjemca na vysokej škole. Ak príjemca skončí školu mimo štátu alebo v súkromnej škole, môžete previesť hodnotu účtu alebo získať náhradu. Predplatené školné môžu spravovať štáty a vysoké školy, hoci ich má obmedzený počet štátov.
"Dôrazne odporúčam svojim klientom, aby financovali 529 plánov pre neprekonateľné daňové úľavy z príjmu, " hovorí Davis. "Aj keď príspevky nie sú odpočítateľné z vášho federálneho daňového priznania, vaša investícia rastie s odkladom dane a distribúcie na úhradu nákladov na vysokú školu príjemcu sú federálne oslobodené od dane."
Tradičné a Rothove IRA
IRA je daňový zvýhodnený sporiaci účet, kde si udržujete investície, ako sú akcie, dlhopisy a podielové fondy. Môžete si vybrať investície na účte a môžete ich upraviť podľa potreby a cieľov. Všeobecne platí, že ak si vyberiete zo svojej IRA skôr, ako vám bude dovŕšených 59½ rokov, splatíte dodatočnú daň vo výške 10% z predčasného rozdelenia.
Môžete si však vybrať peniaze zo svojej tradičnej alebo Roth IRA pred dosiahnutím veku 59½ rokov bez zaplatenia dodatočnej dane vo výške 10%, aby ste zaplatili kvalifikované výdavky na vysokoškolské vzdelanie pre seba, svojho manžela / manželku alebo vaše deti alebo vnúčatá v roku, v ktorom sa výber uskutoční. Vzdanie sa práva sa vzťahuje iba na 10% pokutu; z distribúcie budete naďalej dlžiť daň z príjmu, pokiaľ nejde o Roth IRA.
Používanie dôchodkových fondov na úhradu výdavkov na školné pre vaše dieťa alebo vnuka má niekoľko nevýhod:
- Po prvé, z vášho dôchodkového fondu sa berú peniaze - peniaze, ktoré sa nedajú vrátiť späť - takže musíte zabezpečiť, aby ste boli dobre financovaní na dôchodok mimo IRA. Po druhé, distribúcie IRA sa môžu počítať ako príjem z žiadosti o finančnú pomoc na nasledujúci rok, čo môže ovplyvniť oprávnenosť získať finančnú pomoc podľa potreby.
Aby ste sa vyhli ponoreniu do vlastného dôchodku, možno budete môcť nastaviť Roth IRA v mene vášho dieťaťa alebo vnuka. Úlovok: Vaše dieťa (nie vy) musí mať príjem z práce počas roka, na ktorý sa prispieva. Ich ročný príspevok môžete skutočne financovať až do maximálnej výšky, ale iba ak majú zárobky.
IRS nezáleží na tom, odkiaľ peniaze pochádzajú, pokiaľ nepresahujú sumu, ktorú vaše dieťa zarobilo. Ak vaše dieťa napríklad zarobí 500 dolárov z letnej práce, môžete prispievať 500 dolárov do Roth IRA z vlastných peňazí a vaše dieťa môže so svojimi zárobkami urobiť niečo iné.
Postupujte takto: Ak je vaše dieťa maloleté (mladšie ako 18 alebo 21 rokov, v závislosti od štátu, v ktorom žijete), veľa bánk, maklérov a podielových fondov vám umožní zriadiť IRA opatrovníckeho alebo opatrovníckeho ústavu. Ako depozitár vy (dospelý) kontrolujete majetok vo väzbe IRA, kým vaše dieťa nedosiahne vek plnoletosti, kedy sa k nim aktíva odovzdajú.
Coverdells
V banke alebo maklérskej spoločnosti je možné zriadiť krycí účet sporiaceho sporenia (ESA), ktorý vám pomôže zaplatiť kvalifikované náklady na vzdelanie vášho dieťaťa alebo vnuka. Podobne ako 529 plánov, aj ESA Coverdell umožňujú, aby peniaze rástli s odloženou daňou a výbery sú oslobodené od daní na federálnej úrovni (a vo väčšine prípadov na úrovni štátu), keď sa používajú na kvalifikáciu výdavkov na vzdelávanie. Výhody spoločnosti Coverdell ESA sa vzťahujú na výdavky na vysokoškolské vzdelávanie, ako aj na výdavky na základné a stredné vzdelávanie. Ak sa peniaze použijú na nekvalifikované výdavky, dlhujete daň a 10% pokutu zo zisku.
Coverdell Príspevky ESA nie sú odpočítateľné a príspevky sa musia uhradiť skôr, ako príjemca dosiahne vek 18 rokov (pokiaľ nie je príjemcom so špeciálnymi potrebami podľa definície IRS). Zatiaľ čo pre jedného príjemcu je možné zriadiť viac ako jednu agentúru Coverdell ESA, maximálny príspevok na príjemcu - nie na účet - je obmedzený na 2 000 dolárov.
Aby ste prispeli do ESA Coverdell, váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) musí byť nižší ako 110 000 dolárov ako samostatný filer alebo 220 000 dolárov ako spoločný manželský pár.
Účtovníctvo
Účty UGMA (Uniform Gifts to Minors Act) a účty UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) sú účty úschovy, ktoré vám umožňujú dôverovať peniaze a / alebo majetok maloletému dieťaťu alebo vnukovi. Ako správca účtu spravujete, kým dieťa nedosiahne plnoletosť (18 až 21 rokov, v závislosti od vášho štátu). Keď dieťa dosiahne tento vek, vlastní účet a peniaze môže použiť ľubovoľným spôsobom. To znamená, že tieto peniaze nemusia použiť na výdavky na vzdelávanie.
Aj keď nie sú stanovené žiadne príspevky, rodičia a starí rodičia môžu obmedziť ročné príspevky na 15 000 dolárov na jednotlivca (30 000 dolárov na manželský pár), aby sa vyhli spusteniu dane z darovania. Jedna vec, ktorú si treba uvedomiť, je skutočnosť, že depozitné účty sa počítajú ako aktíva študentov (a nie rodičov), takže veľké zostatky môžu obmedziť oprávnenosť na finančnú pomoc. Vzorec federálnej finančnej pomoci očakáva, že študenti prispejú 20% úsporami, oproti iba 5, 6% úspor pre rodičov.
peňažný
Ročné vylúčenie vám umožňuje dať ročne 15 000 dolárov v hotovosti alebo inom majetku každý rok toľkým ľuďom, koľko chcete. Manželia môžu kombinovať ročné vylúčenia a poskytnúť tak 30 000 dolárov toľkým jednotlivcom, koľko majú radi - oslobodené od dane. Ako rodič alebo starí rodičia môžete každý rok darovať dieťaťu až do ročného vylúčenia, aby ste mu pomohli zaplatiť náklady na vysokú školu. Dary, ktoré presahujú ročné vylúčenie, sa počítajú doživotnej výnimky, ktorá predstavuje 11, 58 milióna dolárov na jednotlivca v roku 2020.
Máte obavy o doživotnú výnimku? Ako prarodič môžete pomôcť svojmu vnukovi zaplatiť vysokú školu a zároveň obmedziť svoju daňovú povinnosť tým, že platbu zaplatíte priamo svojej vysokej škole. Ako vysvetľuje Joanna Foster, MBA, CPA: „Starí rodičia môžu platiť vzdelávacie náklady priamo poskytovateľovi, a to sa nezapočítava do ročného vylúčenia 15 000 dolárov.“ Takže, aj keď ročne pošlete 20 000 dolárov na vysokú školu svojho vnuka, suma viac ako 15 000 dolárov (v tomto prípade 5 000 USD) by sa doživotné výnimky nezapočítavali.
Spodný riadok
Mnoho ľudí pristupuje k úsporám na vysokej škole rovnako ako k dôchodku: Nerobia nič, pretože sa zdá, že finančné záväzky sú neprekonateľné. Mnoho ľudí tvrdí, že ich dôchodkový plán nikdy nebude odchádzať do dôchodku (nie je to skutočný plán, netreba hovoriť, pokiaľ nezomriete mladí). Podobne môžu rodičia žartovať (alebo predpokladať), že jediný spôsob, ako ich deti chodia na vysokú školu, je, ak dostanú úplné štipendium.
Okrem zjavnej chyby v tomto pláne je to aj prístup na zadné sedadlo k situácii, ktorá skutočne potrebuje vodiča na prednom sedadle. Aj keď v pláne 529 alebo Coverdell môžete ušetriť iba malé množstvo peňazí, pomôže vám to. Pre väčšinu rodín nie je platenie vysokej školy také jednoduché ako písanie šekov každý štvrťrok. Namiesto toho je to zlúčenie finančnej pomoci, štipendií, grantov a peňazí, ktoré dieťa zarobilo, ako aj peniaze, ktoré rodičia a starí rodičia prispeli k daňovo inteligentným univerzitným sporiacim vozidlám.
Porovnať investičné účty × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých Investopedia dostáva kompenzácie. Názov poskytovateľa PopisSúvisiace články
Úspory
Veľké finančné darčeky pre deti tento Vianoce
Roth IRA
529 Sporiaci plán vs Roth IRA pre College
Úspora na vysokú školu
4 Inteligentné 529 plánované alternatívy, ktoré treba zvážiť
Úspora na vysokú školu
Prečo sa vyplatí vopred načítať plán 529
Financie s deťmi
Prarodičia: Platte za predškolské zariadenia, ušetrite na daniach
Úspora na vysokú školu
Vanguard 529 College Sporiaci plán: prehľad
Odkazy pre partnerovSúvisiace podmienky
IRA pre vzdelávanie IRA pre vzdelávanie je daňovo zvýhodnený investičný účet pre vysokoškolské vzdelávanie, ktorý sa dnes formálne nazýva Coverdell Educational Savings Account (ESA). viac plánu 529 Plán 529 je daňovo zvýhodnený účet na šetrenie a investovanie na úhradu vysokoškolského vzdelávania, ako sú náklady na školné, ako aj stredoškolské vzdelávanie, napríklad súkromná stredná škola. viac Kompletný sprievodca Roth IRA Roth IRA je dôchodkový sporiaci účet, ktorý vám umožňuje vyberať peniaze bez dane. Zistite, prečo môže byť Roth IRA pre niektorých sporiteľov v dôchodku lepšou voľbou ako tradičná IRA. viac Definícia ročného vylúčenia Ročné vylúčenie je množstvo peňazí, ktoré môže jedna osoba previesť na inú ako darček bez toho, aby mu vznikla daň z darov alebo by ovplyvnila zjednotený úver. viac Kedy potrebuje osoba úschovný účet? Úschovný účet je sporiaci účet zriadený a spravovaný dospelou osobou pre maloletého. Všeobecne možno povedať, že depozitársky účet môže znamenať akýkoľvek účet vedený zvereneckou zodpovednou stranou v mene príjemcu a môže mať mnoho podôb. viac Čo je tradičná IRA? Tradičný IRA (individuálny dôchodkový účet) umožňuje jednotlivcom nasmerovať príjem pred zdanením na investície, ktoré môžu rásť s odložením daní. viac![daň daň](https://img.icotokenfund.com/img/android/962/tax-smart-ways-help-your-kids-grandkids-pay.jpg)