Distribúcia kvalifikovaná verzus nekvalifikovaná distribúcia
Pokiaľ ide o výbery spoločnosti Roth IRA, načasovanie je všetko. Svoje príspevky spoločnosti Roth IRA môžete kedykoľvek vybrať a dlhovať žiadne dane ani pokuty. Akonáhle dosiahnete 59 ½ (a váš Roth má najmenej päť rokov), vaše výbery príspevkov a zárobkov sa budú počítať ako kvalifikované rozdelenia, vďaka čomu budú oslobodené od daní a pokút.
Ak však vyberiete zárobky, ktoré sa nepovažujú za kvalifikované rozdelenie, môžu to mať dôsledky.
Kľúčové jedlá
- Svoje príspevky spoločnosti Roth IRA môžete kedykoľvek vybrať. Ak vyberiete 59, 5 alebo viac a účet bude mať najmenej päť rokov, budú sa vaše príjmy, ktoré vyberiete, považovať za „kvalifikované rozdelenie“. Iné druhy daní výbery sa považujú za „nekvalifikované“ a môžu viesť k daniam aj pokutám.
Čo sú kvalifikované distribúcie Roth IRA?
Kvalifikovaná distribúcia od vášho Roth IRA vám umožní vyhnúť sa daniam a 10% predčasnému výberu. Aby sa distribúcia mohla považovať za kvalifikovanú, musí spĺňať obidve tieto požiadavky:
- Vyskytuje sa najmenej päť rokov potom, čo ste otvorili a financovali svoju prvú Roth IRA (aj keď odstúpite od iného) a distribúciu využívate za jednej z týchto okolností:
- Máte najmenej 59½ rokov. Máte zdravotné postihnutie. Platba sa vyplatí vášmu príjemcovi alebo na váš majetok po smrti. Peniaze sa používajú na nákup, výstavbu alebo prestavbu domu ako pôvodného homebuyera. Výber až 5 000 dolárov sa používa na narodenie nového dieťaťa alebo na adopciu.
Môžete sa kvalifikovať ako prvý homebuyer, aj keď ste vlastnili dom v minulosti. Podľa služby Internal Revenue Service (IRS) ste prvou homebuyer, ak „ste počas súčasného dvojročného obdobia, ktoré sa končí dňom získania domu, v ktorom prebieha distribúcia, nemali žiadny aktuálny záujem o hlavný dom. zvyknutý na kúpu, výstavbu alebo prestavbu. Ak ste ženatý / vydatá, musí váš manželský partner tiež spĺňať túto požiadavku vlastníctva. “
Peniaze z Roth IRA môžete použiť aj na pomoc dieťaťu, vnúčatám alebo rodičom, ktorí spĺňajú prvú definíciu homebuyerov. Bez ohľadu na to, kto túto sumu používa, môžete si v rámci prvej výnimky pre domácnosti udeliť celoživotné maximum 10 000 dolárov.
Čo sú distribúcie IRA bez kvalifikácie Roth?
Výbery, ktoré nespĺňajú vyššie uvedené kritériá, sa všeobecne klasifikujú ako nekvalifikované distribúcie spoločnosti Roth IRA.
Nekvalifikované distribúcie podliehajú daniam plus 10% pokuta. 10% pokutu sa možno budete môcť vyhnúť, ak sa uplatní jedna z týchto výnimiek:
- Rozdelenia sú súčasťou série v podstate rovnakých platieb. Máte neuhradené náklady na zdravotnú starostlivosť presahujúce 10% vášho upraveného hrubého príjmu (AGI). Po strate zamestnania platíte poistné na zdravotné poistenie. Rozdelenia nie sú vyššie ako vaše kvalifikované vyššie náklady na vzdelávanie (pre vás alebo oprávnených rodinných príslušníkov).
Okrem toho sa môžete vyhnúť 10% -nej sankcii, ak je rozdelenie:
- Z dôvodu poplatku IRS kvalifikovaného plánu.Odborná distribúcia záložníkov.Odborná distribúcia asistencie pri obnove po katastrofe.
Všetky ostatné výbery z Roth IRA, ktoré nespĺňajú tieto kritériá, sa považujú za nekvalifikované distribúcie. Za všetky nekvalifikované prostriedky, ktoré vyberiete, dlhujete dane a pokutu za predčasné výbery.
Pravidlá objednávania pre výbery spoločnosti Roth IRA
IRS zaobchádza s výbermi z Roth IRA v špecifickom poradí. Ak vyberiete peniaze z ktorejkoľvek z vašich Roth IRA (ak máte niekoľko účtov), rozdelenie je usporiadané nasledovne:
- Pravidelné príspevky.Konverzie a opakované príspevky na princípe first-in, first-out.
Zapamätajte si: Svoje príspevky môžete kedykoľvek a z akéhokoľvek dôvodu vyberať bez toho, aby ste museli platiť dane alebo pokutu. Keď však vyberiete celkovú sumu svojich príspevkov, vaše ďalšie výbery budú pochádzať z vašich konverzií a prevrátení a nakoniec z vašich zárobkov. Tieto výbery, pokiaľ nie sú kvalifikované, môžu viesť k daniam a pokutám.
Ak použijete nekvalifikovanú distribúciu zo svojho zariadenia Roth IRA, nebudete mať teraz za následok iba dane a poplatky, ale tiež to znamená, že budete mať menej peňazí, na ktoré sa budete môcť spoľahnúť po odchode do dôchodku.
Čo sa stane, keď si vezmem kvalifikáciu Roth IRA bez kvalifikácie?
Neoprávnené distribúcie spoločnosti Roth IRA sa zdaňujú ako bežné príjmy. Okrem toho musíte zaplatiť 10% pokutu za predčasný výber, ak ste mladší ako 59½ rokov. Tieto môžu predstavovať značnú sumu s potenciálom erózie 30% až 50% vašej investície v závislosti od vašej daňovej skupiny v čase výberu.
Najlepší prístup z finančného hľadiska je držať prostriedky spoločnosti Roth IRA až do dôchodku. Ak však musíte vykonať včasnú distribúciu, porozumenie pravidlám, ktoré určujú, či je kvalifikovaná alebo nekvalifikovaná, môže minimalizovať sumu daní a pokút, ktoré možno budete musieť zaplatiť.
Je dôležité si uvedomiť, že všetky peniaze, ktoré si vyberiete zo svojho Roth IRA, sú menej peňazí, ktoré budete mať počas odchodu do dôchodku. Navyše prichádzate o potenciálne roky zloženia. Vo všeobecnosti by sa to malo považovať za poslednú možnosť.
![Pochopenie non Pochopenie non](https://img.icotokenfund.com/img/android/953/understanding-non-qualified-roth-ira-distributions.jpg)