Podľa IRS sa uzavretie pôžičky proti životnému poisteniu nepovažuje za zdaniteľný príjem. Ak sa však vzdáte svojej politiky alebo jej platnosť uplynie, pôžička sa stane zdaniteľnou udalosťou; upozorní vás IRS a vy musíte platiť daň z úveru plus úrok vo vašej bežnej sadzbe dane z príjmu.
kľúčové jedlá
- Úver so životným poistením nie je zdaniteľný ako príjem, pokiaľ nepresahuje sumu zaplatenú v poistnom za poistku. Ak sa vzdáte svojej poistky alebo zanikne vaša poistná zmluva, pôžička (plus úrok) sa považuje za zdaniteľný príjem IRS, podľa vášho bežného príjmu. Keď splácanie úveru nie je povinné, akýkoľvek dlh, ktorý zostal po smrti poisteného, sa odpočíta z výplaty poistného príjemcom.
Koľko z politického úveru je zdaniteľné?
Peniaze, ktoré si požičiavate, nie sú zdaniteľné, pokiaľ sú rovnaké alebo nižšie ako suma poistného, ktoré ste zaplatili.
Zdaniteľná suma sa rovná sume realizovaného zisku, čo je akákoľvek suma, ktorú ste dostali z peňažnej hodnoty vašej politiky mínus čisté náklady na poistné alebo celková suma zaplateného poistného mínus prijaté rozdelenie. Povedzme napríklad, že máte životné poistenie s peňažnou hodnotou 400 000 dolárov. Platili ste 100 000 dolárov v poistnom, ale máte zostatok 300 000 dolárov za vynikajúcu pôžičku na poistenie bez rozdelenia. Ak dôjde k porušeniu vašich pravidiel, suma, ktorú musíte uplatniť ako príjem z daní, je 200 000 dolárov.
To sa môže stať problémom pre niektorých ľudí, najmä ak ich výplaty úrokov neboli vyplatené z vrecka, ale prostredníctvom dividend alebo prostredníctvom peňažnej hodnoty politiky. Úrokové platby mimo vrecka nie sú odpočítateľné z dane, a preto sa z tejto sumy už platia dane.
Platby úrokov, ktoré sa nevyplácajú z vrecka, však často nepokrývajú celú splatnú úrokovú sadzbu, čo vedie k tomu, že k istine sa pripočítava zložený úrok. Ak je vaša pôžička nedotknutá a úroky sa akumulujú po celé desaťročia s minimálnymi úrokovými platbami uskutočnenými v prípade zdaniteľnej udalosti, môžete nakoniec zaplatiť dane zo zostatku, ktorý je podstatne vyšší, ako ste si pôvodne požičali.
Ďalšie úvahy o politických pôžičkách
Získanie politickej pôžičky je zvyčajne rýchle a ľahké. Nemusíte prejsť schvaľovacím procesom, pretože si požičiavate proti vlastnému majetku. Finančné prostriedky môžete použiť ľubovoľným spôsobom. Nakoniec nemáte splátkový kalendár ani dátum splácania. V skutočnosti to nemusíte vôbec platiť.
Ak sa však úver nevyplatí pred smrťou poistenca, poisťovňa zníži nominálnu sumu poistnej zmluvy o sumu, ktorá je dlžná v čase vyplatenia dávky v prípade úmrtia. Ak splácate celú pôžičku alebo jej časť, medzi vaše možnosti patrí pravidelné platby istiny s ročnými splátkami úrokov, splácanie iba ročných úrokov alebo odpočítanie úrokov z peňažnej hodnoty. Úrokové sadzby môžu byť až 7% alebo 8%.
Ak sa poistná pôžička nevráti, úrok sa môže výrazne znížiť na dávku pri úmrtí, čo môže viesť k riziku, že príjemcom nebudú poskytnuté žiadne peniaze. Preto je inteligentné aspoň vyplácať úroky, takže politická pôžička nerastie.
V najhoršom prípade, ak zvýšený úrok zvýši hodnotu úveru nad hotovostnú hodnotu vášho poistenia, vaša životná poistka môže zaniknúť a poisťovňa ju môže ukončiť. V takom prípade je zostatok úveru na poistnú zmluvu plus úroky považované zo strany IRS a účet by mohol byť statný.
![Aké sú daňové dôsledky úveru na životné poistenie? Aké sú daňové dôsledky úveru na životné poistenie?](https://img.icotokenfund.com/img/auto-insurance/255/what-are-tax-implications-life-insurance-policy-loan.jpg)