Vyrastanie s veľkým bohatstvom je túžba udržať čo najviac v rodine odovzdávaním majetku budúcim generáciám. Životné poistenie je pre bohatých populárny spôsob, ako maximalizovať svoje bohatstvo po zdanení a mať viac peňazí, aby mohli preniesť na dedičov. Tu je návod, ako a prečo poistenie pomáha.
Kľúčové jedlá
- Životné poistenie môže byť užitočným finančným nástrojom pre podnikateľov. Je zákonné vlastniť niekoľko celých životných poistiek. Životné poistky sa nezapočítavajú do majetku a nie sú zdaňované federálnou vládou. Životné poistenie možno predať pre jeho peňažnú hodnotu.
Daňové zákony
Daňové právo poskytuje poistné na životné poistenie a poskytuje daňové výhody a umožňuje bohatým spôsobom chrániť ich majetok. Výnosy zo životného poistenia sú pre príjemcu oslobodené od dane. Bohatí ľudia nechcú, aby ich úmrtia boli pre svojich dedičov finančnou húštinou, takže dávka pri úmrtí je veľkou súčasťou každej stratégie životného poistenia. Životné poistenie má však aj ďalšie výhody.
Majitelia poistiek s majetkom 11, 4 milióna dolárov alebo menej (alebo 22, 8 milióna dolárov pre páry) môžu túto čiastku prenechať svojim príjemcom bez toho, aby museli platiť dane z nehnuteľností, keďže ide o limity v roku 2019 podľa IRS. Ale čo jednotlivci alebo páry s majetkom v hodnote vyššej, ako sú limity? Príjmy z veľkej poistky životného poistenia môžu dedičia použiť na zaplatenie daňového dokladu pre tých bohatých jednotlivcov, ktorých majetky presahujú hranicu oslobodenia od dane z nehnuteľností.
Poistné tiež nebude podliehať dani z nehnuteľností. Napríklad, ak bohatý jednotlivec strávi 500 000 dolárov za životné poistenie v hodnote 2 miliónov dolárov, táto počiatočná platba poistného vychádza z majetku a nebude zdanená. Aby sme sa na poistné mohli pozerať iným spôsobom, hodnota po zdanení 500 000 dolárov je 300 000 dolárov, teda za 200 000 dolárov (suma poistného 500 000 dolárov - daň z nehnuteľností vo výške 300 000 dolárov) dostáva rodina záruku na životné poistenie vo výške 2 milióny dolárov. To je zaručený výnos z platenia poistného.
Dávka v prípade úmrtia je majetkom bez dane, ktorý sa môže preniesť na príjemcov.
Vlastníci firiem by to určite mali mať
Ak podnik vlastní spoluvlastník, životné poistenie môže financovať kúpno-predajnú zmluvu v prípade náhlej smrti vlastníka. Rodinný podnik bude využívať poistnú zmluvu s kľúčovou osobou. Je to poistenie hlavnej osoby v malom podniku, zvyčajne majiteľa, zakladateľa alebo kľúčových zamestnancov.
Táto zásada chráni spoločnosť pred zneužitím v prípade, že kľúčoví pracovníci prechádzajú pred výmenou. Ďalšou výhodou týchto typov poistných zmlúv je to, že poistné sa zvyčajne odpočítava ako obchodné náklady.
Životné poistenie ako majetok
Životné poistenie je viac ako dávka pri úmrtí. V závislosti od typu poistenia môže mať hotovostnú hodnotu alebo vnútornú hodnotu. Ak teda poistenie už nie je potrebné, môže sa predať ako životné vysporiadanie.
Správne štruktúrované celé životné poistenie môže ponúkať stabilné dividendy bez dane. Aj keď to nie je zaručené, mnoho poisťovacích spoločností je už okolo storočia. Peňažná hodnota v politike sa tiež zvyšuje a môže sa použiť ako vaša súkromná banka na rôzne činnosti, ktoré produkujú príjmy.
Napokon, s celým životným poistením je vaša dávka pri úmrtí zaručená bez ohľadu na vaše budúce zdravie. Toto je dôležitá dlhodobá bezpečnosť pre rodinu a dedičov majiteľa poistky.
Stratégie životného poistenia
Na výber sú rôzne poistné scenáre. Ten správny môže závisieť napríklad od toho, ako bude váš súčasný dôchodkový fond zdaňovaný. Zoberme si tieto tri príklady:
Stratégia životného poistenia fondov dôchodkového plánu
Finančné prostriedky dôchodkového plánu bohatých jednotlivcov - IRA aj 401 (k) s - sa zdaňujú dvakrát: najprv ako príjem a potom ako daň z majetku. James má vo svojej IRA 900 000 dolárov. S cieľom zabrániť strate veľkého percenta jeho IRA strýkovi Samovi po jeho smrti si James kúpi poistku pre druhých k smrti s 900 000 dolárov. Po Jamesovej smrti dostane jeho manželka daňovú výhodu vo výške 3 milióny dolárov.
Prevod súčasného životného poistenia pomocou politiky odmeňovania hotovosti na zvýšenie dávky pri úmrtí
Kevin mal 10-ročnú poistnú zmluvu na druhé dielo v hodnote 850 000 dolárov s dávkou smrti 1, 53 milióna dolárov. Jeho poradca odporučil, aby si vymenil poistnú zmluvu bez dane. Nová politika priniesla zvýšenú dávku pri úmrtí o 3, 48 milióna dolárov a nevyplácali sa žiadne poplatky.
Taktika s dvoma krokmi anuity
Sarah nakupuje okamžitú anuitu v spoločnom živote za 1 milión dolárov, čo ročne platí 43 843 dolárov, pokiaľ budú Sarah a jej manžel nažive. Ďalej Sarah používa ročnú výplatu 43 843 dolárov na financovanie politiky v poradí 5, 68 milióna dolárov. Sarah v podstate previedla 600 000 dolárov, hodnotu po zdanení pôvodných 1 milión dolárov, na 5, 68 milióna dolárov. Napokon sú zaručené dôchodkové dávky aj dávky v prípade úmrtia.
Spodný riadok
Finančný poradca je dôležitý, pokiaľ ide o výskum inteligentných poistných stratégií pre bohatých klientov. Títo ľudia majú závideniahodný problém - správu, zachovanie a rastúce bohatstvo. Správne štruktúrované životné poistenie im môže pomôcť dosiahnuť všetky tieto ciele.