Čo znamená história účtu?
História účtu je všetka aktivita v rámci účtu, zvyčajne od začiatku. V bankovom účte obsahuje história účtu všetky transakcie iniciované majiteľom účtu, ako aj pasívne zápisy (napríklad úroky zostatkov, ktoré sa pripisujú na účet). História účtu sa tiež nazýva „kniha“ v závislosti od toho, kde je účet vedený.
Pochopenie histórie účtu
História účtov môže byť pre spoločnosti vydávajúce kreditné karty veľmi dôležitým nástrojom na identifikáciu podvodov alebo krádeží identity, najmä ak sú transakcie nezvyčajné, pokiaľ ide o ich sumu alebo miesto nákupu. História účtu je zaznamenaná na výpise z účtu, čo je dôležitý dokument, ktorý si treba ponechať.
Väčšina bežných, sporiacich a sprostredkovateľských účtov pošle majiteľom účtov mesačný výpis. Toto vyhlásenie by malo obsahovať históriu účtu za daný mesiac.
Ako sa používa história účtu
V histórii účtu sa môže uviesť, keď je na zodpovedanie otázok o sporných transakciách potrebný záznam o transakciách jednotlivca alebo organizácie. To môže byť užitočné najmä vtedy, ak existuje podozrenie na iné podozrivé správanie. Napríklad, ak jednotlivec prijal alebo previedol neoprávnene získané prostriedky na svoj bankový účet, transakcia sa zaznamená. Podobne, ak aktíva a fondy organizácie nezodpovedajú očakávaným úrovniam, história účtu môže poskytnúť finančný plán. Toto môže odhaliť, kto pristúpil k účtu a začal transakciu. V prípade sprenevery podnikových fondov môže byť história účtu nástrojom na identifikáciu problému a zodpovedných osôb.
Kontrola histórie účtu môže stanoviť vzorce príjmov a výdavkov zaplatených za dané obdobie. To sa dá použiť na vytvorenie rozpočtu alebo iného finančného operačného plánu, pričom história účtu podporuje prognózy uvedené v týchto rámcoch.
História účtu sa dá použiť aj na rozlíšenie opakujúcich sa nákupných zvyklostí, napríklad ako často sa v supermarkete ponúka kreditná alebo debetná karta na zaplatenie potravín. Takéto hodnotenie by sa mohlo použiť na predvídanie, kedy bude musieť jednotlivec ďalej potrebovať ísť nakupovať, aby sa doplnila zásoba.
Nie všetky histórie účtov sú špecificky viazané na finančné inštitúcie, ale predstavujú transakcie medzi stranami. Napríklad maloobchodníci, najmä podniky elektronického obchodu, môžu uchovávať históriu účtov nákupných aktivít svojich zákazníkov. Na základe týchto informácií môže maloobchodný predajca odporučiť porovnateľné položky, o ktorých sa domnievajú, že by ich zaujímali. Zákazníci sa môžu s maloobchodníkom odvolať na históriu svojho účtu, aby sa rozhodli, či chcú položku odkúpiť prostredníctvom spoločnosti.
