Len preto, že ste outfit pre jednu osobu, nezávislý pracovník alebo nezávislý dodávateľ, nemusíte ísť bez dôchodkového plánu. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, môžete si zostaviť samostatný program 401 (k), známy tiež ako nezávislý plán 401 (k). Solo 401 (k) s má niektoré výhody oproti iným typom dôchodkových účtov.
Kľúčové jedlá
- Samostatne zárobkovo činné osoby, ktoré spĺňajú určité požiadavky, môžu zriadiť sólo 401 (k), aby ušetrili na dôchodok. Tento typ programu ponúka niekoľko výhod oproti iným typom dôchodkových účtov. Jednou z hlavných výhod je, že limity príspevkov sú zvyčajne vyššie ako iné dôchodkové plány.
Začnime tým, že sa pozrieme na to, čo je potrebné nastaviť a ako fungujú.
Požiadavky na oprávnenosť
Aby ste mohli investovať do sólo 401 (k), musíte splniť určité požiadavky. Prvý z nich stanovuje, že za svoj príjem zodpovedáte vy a nie zamestnávateľ. Tomuto opisu obvykle vyhovujú výhradní majitelia, majitelia malých podnikov bez zamestnancov (hoci manželia môžu prispieť, ak pracujú pre podnikanie), nezávislí dodávatelia a nezávislí podnikatelia.
Druhou požiadavkou je, že musíte mať príjmy. Toto je možné overiť prostredníctvom daňových záznamov.
Kroky na nastavenie sóla 401 (k)
Podľa služby Internal Revenue Service (IRS) existujú osobitné kroky, ktoré je potrebné podniknúť, aby sa správne otvoril individuálny plán 401 (k).
Najprv musíte prijať plán písomne, čo znamená, že musíte urobiť písomné vyhlásenie o type plánu, ktorý chcete financovať. Môžete si vybrať medzi dvoma typmi dôchodkových plánov: tradičnými a Rothovými. Každá z nich má odlišné daňové výhody.
Sólo 401 (k) musí byť zriadené do 31. decembra v daňovom roku, za ktorý prispievate.
Tradičný 401 (k)
Pri tradičnom individuálnom pláne investujete svoje doláre pred zdanením, čím si počas svojich pracovných rokov účinne vyberiete daňovú úľavu. Keď dosiahnete dôchodkový vek, platíte dane z príjmu z prostriedkov, ktoré vyberiete - vrátane peňazí, ktoré vaše investície v priebehu rokov zarobili.
Nevýhodou je, že keď ste pripravení vybrať svoje peniaze, daňová sadzba by mohla byť vyššia ako pri pôvodnom investovaní a dodatočné daňové zaťaženie by mohlo vymazať všetky predtým získané daňové výhody. Nezabúdajte však na to, že väčšina dôchodcov má nižšiu daňovú kategóriu ako v priebehu svojich pracovných rokov.
Roth 401 (k)
Rothove plány sú financované z dolára po zdanení. Keďže ste už IRS znížili, výbery sú bez dane, keď je čas odísť do dôchodku. To je úplne oslobodené od dane, a to ako suma, ktorú ste zaplatili, tak aj výnosy z účtu.
Po stanovení typu plánu budete musieť vytvoriť dôveru, ktorá bude držať prostriedky, až kým ich nepotrebujete alebo kým nedosiahnete dôchodkový vek. Môžete si vybrať investičnú spoločnosť, online maklérstvo alebo poisťovňu, ktorá vám plán spravuje.
Musíte tiež vytvoriť systém vedenia záznamov, aby sa všetky investície zaúčtovali vždy.
Výhody sóla 401 (k)
Solo 401 (k) s poskytuje niekoľko výhod oproti iným typom dôchodkových účtov.
Jednou z hlavných výhod je, že limity príspevkov sú zvyčajne najvyššie v dôchodkových plánoch. Rovnako ako zamestnávateľ sponzorovaný 401 (k), príspevky môžu poskytovať zamestnanci a zamestnávatelia. So sólo 401 (k) nosíte obe čiapky a môžete prispieť v oboch rolách.
Ako zamestnanec môžete v roku 2019 prispieť sumou 19 000 dolárov. Ak máte 50 rokov a viac, môžete prispieť ďalším dobehom 6 000 dolárov. V roku 2020 sa maximálna výška zvýši na 19 500 USD a príspevok na dobehnutie sa zvýši na 6 500 USD.
Keď nosíte klobúk zamestnávateľa, môžete prispieť až do výšky 25% vašej náhrady. Celkový limit príspevku na sólo 401 (k) je 56 000 dolárov v roku 2019, pričom sa nepočíta príspevok na dobitie 6 000 dolárov pre tých 50 a viac rokov. V roku 2020 sa celková suma zvýši na 57 000 dolárov bez započítania sumy 6 500 USD.
Výhodou je aj možnosť voľby medzi tradičným a Rothovým plánom. To znamená, že si môžete zvoliť plán s daňovou výhodou, ktorá vám najviac vyhovuje.
Ďalšou výhodou je, že na rozdiel od SEP IRA, iného daňovo zvýhodneného dôchodkového účtu, ktorý sa často odporúča majiteľom malých podnikov, môžete z plánu čerpať pôžičky. Vo všeobecnosti nie je vhodné požičiavať si od dôchodkového fondu, ale ak je to potrebné, je to slušná alternatíva.
So správnym plánovaním a starostlivosťou vám sólo 401 (k) ponúka potenciál vychutnať si pohodlný dôchodok po rokoch, keď ste vlastným šéfom a pracujete podľa svojich vlastných predstáv.
![Výhody sóla 401 (k) s Výhody sóla 401 (k) s](https://img.icotokenfund.com/img/android/250/benefits-solo-401.jpg)