Obsah
- Typy IRA pre deti
- Výhody Roth IRA pre deti
- Ako otvoriť IRA pre dieťa
- Ako financovať IRA dieťaťa
- Môžu ostatní prispievať k IRA dieťaťa?
- Výhody IRA pre deti
- Spodný riadok
Mladí ľudia si často otvárajú individuálne dôchodkové účty (IRA), keď začínajú dostávať výplaty od prvého zamestnania. IRA však v skutočnosti robia vynikajúce úsporné vozidlá pre ľudí ešte mladšieho veku. Vďaka svojim úprimným rokom a desaťročiam, ktoré majú pred sebou, sú deti pripravené využiť všetky výhody času a sily kombinovania v rámci tohto typu daňovo zvýhodneného sporiaceho prostriedku.
Vaše dieťa môže bez ohľadu na vek prispievať do IRA za predpokladu, že získal príjem definovaný v IRS ako „všetok zdaniteľný príjem a mzdy, ktoré získate z práce… pre niekoho, kto vám platí alebo v podniku, ktorý vlastníte“.
Tu sa pozrieme na dva typy IRA pre deti, výhody, ktoré tieto daňové zvýhodnené investičné nástroje ponúkajú, a ako otvoriť a prispievať do IRA pre deti.
Kľúčové jedlá
- IRA môže pomôcť vášmu dieťaťu (alebo vnukovi) ušetriť na odchod do dôchodku, prvý domov alebo náklady na vzdelanie.Ak sú tradičné aj Roth IRAs možnosťou, uprednostňuje sa odroda Roth, pretože uprednostňuje tých, ktorí majú vyššiu daň. neskoršie v živote. Každé dieťa, bez ohľadu na vek, môže prispieť k IRA za predpokladu, že si zarobilo príjem; môžu prispievať aj iní, pokiaľ nepresahujú výšku zárobku dieťaťa. IRA dieťaťa musí byť zriadená ako opatrovnícky účet rodičom alebo iným dospelým.
Typy IRA pre deti
Pre deti sú vhodné dva rôzne typy IRA: tradičné a Roth. Hlavný rozdiel medzi tradičnými a Rothovými IRA je, keď platíte dane z peňazí, ktoré prispievate do plánu. Pri tradičnom IRA platíte dane, keď vyberáte peniaze počas dôchodku (podľa vašej vtedy uplatniteľnej daňovej sadzby). Všetky finančné prostriedky, vaše príspevky a všetky príjmy, ktoré nazbierali, sa v tradičnej IRA považujú za pred zdanením. S Roth IRA platíte dane, keď vložíte peniaze na účet, takže prostriedky - príspevky a ich zárobky - sa považujú za peniaze po zdanení.
Peniaze rastú bez daní, zatiaľ čo v tradičnej alebo Roth IRA. Výhodou Roth je, že keď dieťa vyberie peniaze už mnoho desaťročí, nebude zaň musieť platiť daň z príjmu. Navyše nie sú potrebné žiadne minimálne distribúcie (RMD) peňazí. Tieto pravidlá sa, samozrejme, môžu zmeniť v nasledujúcich 40 rokoch, ale práve tam sú.
Aj keď svoje dieťa vyživujete ako nezaopatrené dieťa, môže sa od neho vyžadovať, aby podal daňové priznanie k dani z príjmu, ak jeho hrubý príjem presiahne určitú sumu stanovenú v IRS. Ak vaše dieťa zarába menej, ako je táto suma, bude pravdepodobne zaradený do skupiny s 0% daňou z príjmu a pravdepodobne nebude mať prospech z predbežného odpočtu dane spojeného s tradičnými IRA.
Výhody Roth IRA pre deti
Pretože mnoho detí nezarobí dosť peňazí na to, aby mohli profitovať z predbežného odpočtu dane spojeného s tradičnými IRA, má zmysel zamerať sa vo väčšine prípadov na Roth IRA. Všeobecne platí, že Roth IRA je IRA voľbou pre neplnoleté osoby, ktoré majú teraz obmedzený príjem - ako sa odporúča pre tých, ktorí budú pravdepodobne v budúcnosti vo vyššej daňovej kategórii.
„Ak si dieťa vydrží do 59 ½ roka (podľa súčasných pravidiel), akékoľvek výbery budú oslobodené od dane. Po odchode do dôchodku bude pravdepodobne v oveľa vyššej triede, takže by si efektívne udržal viac svojich peňazí, “hovorí Allan Katz, prezident spoločnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, v štáte Staten Island, NY. Aj keď dieťa chcelo použiť finančné prostriedky skôr ako toto, účet by bol výhodný: Roth IRA sú šité na mieru ľuďom, ktorých daňová skupina je pravdepodobne vyššia, keď musia vybrať peniaze, na rozdiel od toho, kedy vkladám to.
Ako otvoriť IRA pre dieťa
Aj keď môžete vidieť maklérov trúbenie „Roth IRA pre deti“ (ako Fidelity Investments) alebo niečo také, nie je nič zvláštne v tom, ako IRA dieťaťa funguje, aspoň čo sa týka IRS. Počiatočná suma na investovanie môže byť nižšia ako zvyčajné minimum sprostredkovania. V opačnom prípade bude hlavný rozdiel medzi týmito IRA a bežnými spočíva v tom, že ide o účty depozitára alebo opatrovníka.
Podľa zákona požadujú banky, makléri a investičné spoločnosti opatrovnícke alebo opatrovnícke účty, ak je vaše dieťa maloleté (vo väčšine štátov menej ako 18 rokov; v iných štátoch menej ako 19 a 21 rokov). Ako opatrovník vy (dospelý) kontrolujete majetok v IRA a robíte všetky investičné rozhodnutia, až kým vaše dieťa nedosiahne väčšinový vek, kedy sa k nemu obrátia.
IRA je otvorená na meno vášho dieťaťa a pri otvorení účtu budete musieť zadať jeho číslo sociálneho zabezpečenia.
Nezabúdajte, že nie všetky finančné inštitúcie vykonávajú väzobné IRA. Medzi spoločnosti, ktoré v súčasnosti otvoria účty pre maloletých, patria:
Investopedia vytvorila zoznam najlepších brokerov pre IRA, kde môžete porovnávať najlepších brokerov bok po boku.
Ako financovať IRA dieťaťa
Deti v každom veku môžu prispievať do IRA, pokiaľ majú zárobok zo zamestnania, či už od zamestnávateľa (napr. Papierová cesta alebo plavčík), alebo z vlastného podnikania. Pre roky 2019 a 2020 je maximum, ktoré môže vaše dieťa prispievať na IRA (tradičný alebo Roth), nižšie zo 6 000 dolárov alebo jeho zdaniteľného príjmu za daný rok. Napríklad, ak váš syn tento rok zarobí 3 000 dolárov, môže do IRA prispieť až 3 000 $; Ak vaša dcéra zarobí 10 000 dolárov, mohla by prispieť iba 6 000 $, čo je maximálny príspevok. Ak vaše dieťa nemá žiadne zárobky, nemôže prispievať vôbec.
Dôležité je pamätať na to, že vaše dieťa musí mať príjem počas roka, na ktorý sa prispieva. Peniaze z príspevku alebo z investovania sa nepočítajú ako zisk, a preto sa nemôžu použiť na príspevky.
V ideálnom prípade dostane vaše dieťa za vykonanú prácu W-2 alebo formulár 1099. To sa však, samozrejme, nestáva s podnikateľskými snahami, ako je stráženie detí, práca na záhrade, chôdza so psom a iné bežné mladistvé zamestnania. Preto je dobré uchovávať účtenky alebo záznamy. Mali by zahŕňať:
- Druh práceKeď bola práca hotováPre koho bola práca hotováAko bolo platené vaše dieťa
Peniaze nemôžu byť príspevkom (aj keď to dieťa robí) alebo hotovostným darčekom poskytnutým priamo dieťaťu. Aj napriek tomu, že príspevky nie sú povolené, možno budete môcť za svoje práce v domácnosti zaplatiť svojmu dieťaťu za predpokladu, že je to legitímne a že mzda je v bežnom trhovom kurze (za noc opatrovania napríklad nemôžete zaplatiť 1 000 dolárov).). Pomáha, ak dieťa robí podobnú prácu aj pre cudzincov; nielen kosí rodinný trávnik, ale napríklad aj ostatných v okolí. Alebo ak máte vlastný podnik, môžete dať svojmu dieťaťu prácu, aby vykonával primerané úlohy podľa veku za primeranú mzdu.
Môžu ostatní prispievať k IRA dieťaťa?
Priame príspevky do detskej Roth IRA môžu byť darom od vás alebo od niekoho iného. A skutočne sú to dary, ktoré neustále dávajú: Keďže IRA je možné investovať do takmer akéhokoľvek druhu majetku, pravdepodobne budú mať oveľa lepšiu výkonnosť ako dobrý starý sporiaci dlhopis alebo bankový účet.
Mnohí rodičia sa rozhodnú „zarovnať“ zárobky svojich detí a sami prispejú do IRA. Napríklad, ak vaša dcéra zarobí 3 000 dolárov na letnej práci, môžete jej nechať minúť peniaze podľa vlastného želania a vložiť príspevok IRA 3 000 USD z vlastných peňazí. Môžete tiež ponúknuť príspevok v percentách toho, čo vaše dieťa zarába, napríklad 50% (vaše dieťa zarába 3 000 dolárov a prispievate 1 500 $).
Nezabudnite vziať do úvahy pravidlá dane z darov IRS. Príspevky, ktoré poskytnete Roth IRA pre svoje dieťa, sa započítajú do limitu darov oslobodených od daní, ktoré môžete poskytnúť jednej osobe, čo je 15 000 dolárov za rok 2019.
Bez ohľadu na to, aký prístup sa rozhodnete prijať, IRS nezáleží na tom, kto prispieva, pokiaľ nepresiahne príjem vášho dieťaťa za daný rok. Ak Joe Jr. urobil jedno leto 2 000 dolárov zo svojej limonády, 2 000 dolárov je všetko, čo môžete, alebo môže investovať do IRA. Keďže sa prispieva do IRA vášho dieťaťa, vaše dieťa - nie vy - dostáva akékoľvek daňové odpočty.
Výhody IRA pre deti
Popri zrejmých motiváciách - budovaní hniezdneho vajca - ponúkajú IRA ďalšie výhody pre deti, a to v súčasnosti aj v budúcnosti.
Finančná gramotnosť
Otvorenie IRA pre vaše dieťa mu poskytne nielen náskok pri sporení na dôchodok, ale aj cenné finančné lekcie. Aj malá IRA môže poskytnúť úvod a úvod do investovania a platformy, ktoré vaše dieťa naučia o peniazoch a vzťahu medzi zárobkami, úsporami a výdavkami.
„Vždy, keď s dieťaťom spolupracujete, aby ste ich naučili o peniazoch, investovanie a šetrenie sú časom dobre vynaložené. Zloženie funguje najlepšie, ak má najviac času na vypracovanie svojej mágie. Ak dokážete svoje dieťa naštartovať skoro, poskytne im náskok pred ich finančnou budúcnosťou, “hovorí Kirk Chisholm, manažér majetku v inovatívnej poradenskej skupine v Lexingtone, Massachusetts.
Napríklad jednorazový príspevok IRA vo výške 1 000 USD, ktorý sa uskutoční vo veku 10 rokov, by sa mohol v priebehu 50 rokov zvýšiť na 11 467 dolárov, pričom by sa predpokladala konzervatívna priemerná ročná miera rastu 5%. Prispievajte každý mesiac 50 dolárov a účet by mohol rásť na 137 076 dolárov (s úvodným príspevkom 1 000 USD a rovnakou hypotetickou mierou rastu 5%). Prípadne zdvojnásobte príspevok na 100 dolárov každý mesiac a účet by mohol dosiahnuť 262 685 dolárov.
Hmotné použitia
Ďalšou výhodou IRA je, že vaše dieťa sa môže do nich zapojiť kvôli ďalším dôležitým výdavkom - najmä ak ide o Rótov, ktoré umožňujú výber príspevkov, za predpokladu, že účet je starý najmenej päť rokov. Pravidelné IRA sú tvrdšie, ale za zvláštnych okolností umožňujú výbery bez sankcií. Takéto potreby by mohli zahŕňať:
- Na náklady na vzdelávanie. Majiteľ účtu môže vyberať peniaze na vysokú školu, ale zo zisku bude platiť dane. Neexistuje však 10% pokuta za predčasný výber, ak sa peniaze použijú na kvalifikované náklady na vzdelávanie (školné, poplatky, knihy, spotrebný materiál, vybavenie a väčšina poplatkov za ubytovanie a stravu). Kúpa domu. Majiteľ účtu môže vybrať prostriedky na kúpu domu skôr, ako dosiahne 59 ½. Peniaze musia byť použité ako záloha alebo na úhradu nákladov. Výber je obmedzený na 10 000 dolárov. Predčasné výbery na kúpu domu sú bez sankcií a bez dane. Pre núdzové situácie. Majiteľ Roth IRA môže v prípade núdze vybrať peniaze. Výber však bude predmetom daní zo zisku plus 10% poplatok za predčasné výbery.
„Navrhujeme však ponechať tieto prostriedky neporušené, ak je to vôbec možné, namiesto ich odstránenia pri prvom nákupe domu, “ hovorí Elyse Foster, CFP®, riaditeľ spoločnosti Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo.
Spodný riadok
Mladí ľudia majú obrovskú výhodu, pokiaľ ide o investovanie - konkrétne čas. „Vo svojom mladom veku sa z dôvodu dlhodobého horizontu komplikuje vysoká rýchlosť, “ hovorí Dan Stewart, CFA®, prezident a CIO, Revere Asset Management, Inc., v Dallase v Texase. Má tendenciu uprednostňovať Roth IRA, pretože „zvyčajne budú mať nízku alebo dokonca nulovú sadzbu dane“. Dokonca aj relatívne malé príspevky IRA môžu v priebehu času výrazne narastať, poznamenáva. Ak napríklad jednorázovo prispejete do Roth IRA vo výške 6 000 dolárov, keď je ich 15, môže v čase, keď zasiahnu 65 rokov, narásť na viac ako 176 000 dolárov bez daní, pričom sa predpokladá ročný výnos 7%. Keby čakali, kým im bolo 35, aby mohli urobiť prvý príspevok, museli by investovať 23 000 dolárov, aby dosiahli rovnakú sumu.
Okrem toho, že na IRA účte rastie studená hotovosť, bude mať vaše dieťa ďalšiu výhodu v rozvoji zdravých finančných návykov: mnoho finančných expertov a pedagógov verí, že čím skôr sa deti začnú učiť o peniazoch, tým väčšie sú ich šance na finančnú stabilitu v budúcnosť.
Môže to byť pre deti ťažké predať v porovnaní s utrácaním peňazí, ktoré zarobili (alebo ich uložením na vysokú školu, niečo, čo sa stane skôr ako odchodom do dôchodku) - ale IRA, ktorá je otvorená skôr, môže neskôr znamenať veľa finančného zabezpečenia.
![Výhody začatia ira pre vaše dieťa Výhody začatia ira pre vaše dieťa](https://img.icotokenfund.com/img/android/368/benefits-starting-an-ira.jpg)