Čo je priamy prevod?
Priamy prevod je prevod majetku z jedného typu dôchodkového plánu alebo účtu s odloženým zdanením na iný. Priame prevody sa nepovažujú za oficiálne rozdelenia, a preto sa nezdaňujú ako príjem ani nepodliehajú sankciám za predčasné rozdelenie. Tento typ prenosu sa teraz zvyčajne uskutočňuje elektronicky.
Ako funguje priamy prevod
Majiteľ účtu alebo programu môže vykonať priamy prevod vyplnením potrebných dokladov alebo vykonaním potrebných krokov prostredníctvom mobilného bankovníctva alebo investičných aplikácií, ako sú TD Bank alebo Vanguard's. Dokončenie väčšiny prevodov trvá niekoľko dní, hoci časť prostriedkov je často k dispozícii okamžite, najmä pri priamom prevode medzi sporiacimi a / alebo bežnými účtami. Prevody medzi investičnými účtami s vyšším dosahom na zúčtovanie sa často zúčtujú dlhšie.
Pri priamom prenose pomocou mobilnej aplikácie je dôležité, aby drobní investori prijali prísne bezpečnostné opatrenia týkajúce sa kybernetickej bezpečnosti. Rovnako dôležité je pre zamestnávateľov, najmä finančné inštitúcie, implementovať politiky, ktoré chránia používateľov, ktorí uskutočňujú priame prevody a iné transakcie online pred počítačovými hrozbami. Dvojfaktorová autentifikácia, ako je Touch ID, je bežnou taktikou ochrany mnohých spotrebiteľov. V prípade retailových investorov a klientov bánk vám môže pomôcť aj to, aby ste mali silné a zložité heslo.
Priamy prevod z kvalifikovaných dôchodkových účtov
Priamy prechod z kvalifikovaných dôchodkových plánov nastáva, keď správca penzijného plánu zaplatí výnosy z plánu priamo do iného plánu alebo IRA, často vo forme kontroly. V prípade 60-dňového predĺženia sa finančné prostriedky z dôchodkového plánu alebo IRA vyplácajú priamo investorovi, ktorý musí prostriedky uložiť do iného dôchodkového plánu alebo IRA do 60 dní, aby sa predišlo sankcii.
Príklady kvalifikovaných dôchodkových plánov zahŕňajú:
- Plány 401 (k) Plány zdieľania zisku403 (b) Plány457 PlányMedaily nákupné plányPlánky plánovaných výhodPlánky vlastníctva zamestnaneckých akcií (ESOP) PlányHog (HR-10) Zjednodušený motivačný plán sporenia pre zamestnancov (JEDNODUCHÝ)
Služba Internal Revenue Service (IRS) poskytuje príručku k požiadavkám na spoločné kvalifikované plány. Kvalifikované dôchodkové plány vo všeobecnosti spĺňajú požiadavky oddielu 401 písm. A) zákona o vnútorných príjmoch, a preto sú oprávnené na získanie určitých daňových výhod. Zvyčajne existujú v dvoch formách: program so stanovenými požitkami a programy so stanovenými príspevkami. Plán hotovostného zostatku je hybridom týchto dvoch.
Dane sa zvyčajne neplatia pri vykonávaní priameho prevrátenia alebo prevodu správcu na správcu. Rozdelenia zo 60-dňového prevrátenia a prostriedky, ktoré sa neprevrátia, sú zvyčajne zdaniteľné.
![Definícia priameho prevodu Definícia priameho prevodu](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/157/direct-transfer.jpg)