Suma, ktorú zarobíte na sporiacom účte, je pravdepodobne dosť nízka, aj keď v ňom máte značný zostatok. Akýkoľvek úrok, ktorý na účte získate, sa napriek tomu považuje za daňový príjem zo strany Internal Revenue Service (IRS) a musí sa uviesť v daňovom priznaní.
Kľúčové jedlá
- Sporiace účty sa zdaňujú z úrokov získaných nad 10 dolárov. Úroky zo sporiaceho účtu sa zdaňujú pri hraničnej sadzbe.Zostatok 10 000 dolárov, ktorý získa výnos vo výške 0, 2%, sa zdaňuje len z úroku 20 USD z bankových úverov. 1099-INT zaslaná bankou do IRS spolu s daňovým priznaním.
Čo je zdaniteľné a prečo
Sporiace účty sa všeobecne nepovažujú za investičné nástroje. IRS však považuje akýkoľvek úročený finančný nástroj za daňovú investíciu.
Ste zdanení z akýchkoľvek úrokov z účtu na minimálnej sume 10 dolárov, aj keď finančný poradca Rebecca Dawson zo spoločnosti Silber Bennett Financial v Los Angeles v Kalifornii varuje, že „IRS vyžaduje, aby ste nahlásili všetky zdaniteľné úroky zo svojich príjmov. Ak ste prijali hotovostný stimul banky na otvorenie nového sporiaceho účtu, bonus je zdaniteľný a je potrebné ho tiež nahlásiť, “dodáva.
Úroky zo sporiaceho účtu sú zdanené hraničnou sadzbou. Inými slovami, ak vás vaša bežná skupina daní z príjmu zaradí do 35% skupiny, úrok z vášho sporiaceho účtu sa zdaňuje touto sadzbou.
To, čo sa stane zaujímavé po zdanení, je pre daňové účely zbytočné. Bude zdaňovaná rovnakým spôsobom bez ohľadu na to, či peniaze ponecháte, prevediete na nový účet alebo utratíte.
Čo je oslobodené od dane
Napriek tomu, že získaný úrok na sporiacich účtoch je zdanený, nemusíte platiť zostatok na účte. Ak má váš sporiaci účet 10 000 dolárov a získate 0, 2% úrok, zdaňujete sa len z úrokov 20 USD, ktoré vám bankové úvery pripíšu, a nie od statného príkazcu, ktorý tieto výnosy dosiahol.
Niektoré typy účtov, napríklad individuálne dôchodkové účty (IRA), umožňujú úroky z úspor, aby vznikli odložené dane, a tieto príjmy sa nemusia vykazovať. Ako hovorí Dawson, „tieto pravidlá sa vzťahujú iba na tradičné alebo online sporiace účty. Nesmie sa zamieňať s úsporami držanými v IRA. Úroky z nich sú odložené z daní: Dane z toho platíte len vtedy, keď sú prostriedky vybrané. " (V skutočnosti, ak je IRA Roth, neplatíte ani dane zo zárobku, keď ho vyberiete, ak ste dosiahli vek 59½ rokov.)
Ako podať súbor
Podľa finančného poradcu spoločnosti Dawson koncom januára približne každý rok „finančná inštitúcia, ktorá drží váš sporiaci účet, pošle formulár 1099-INT, ktorý vykazuje úroky získané v predchádzajúcom roku“. Tento formulár musí byť zaslaný do IRS pri podaní daňového priznania.
Viac informácií o zdaňovaní prijatého úroku nájdete v téme 403 na stránke IRS.gov. Informácie o zadržaní zálohy sú opísané v téme 307.
Tak zanedbateľný, ako sa môže zdať úrok získaný na sporiacom účte, Dawson tvrdí, že nie je rozumné zanedbať jeho vykazovanie. „Ak vaše dane nebudú zaplatené z úrokov získaných na vašom sporiacom účte, IRS bude vymáhať pokuty a poplatky.“
Štatistika poradcu
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornia
Finančná inštitúcia, ktorá drží váš sporiaci účet, zašle koncom januára formulár 1099-INT, ktorý ukazuje úroky získané v predchádzajúcom roku. Zdaňujete sa iba z úrokov získaných na účte v minimálnej výške 10 USD, hoci IRS vyžaduje, aby ste nahlásili všetky zdaniteľné úroky vo vašom príjme. Ak ste od banky prijali hotovostný stimul na otvorenie nového sporiaceho účtu, bonus je zdaniteľný a je potrebné ho tiež nahlásiť. Ak vaše dane nebudú zaplatené z úrokov získaných na vašom sporiacom účte, IRS bude vymáhať pokuty a poplatky.
Tieto pravidlá sa vzťahujú iba na tradičné alebo online sporiace účty. Nesmie sa zamieňať s úsporami v rámci IRA. Úroky z týchto daní sú odložené: dane z toho platíte iba vtedy, keď sú prostriedky vybrané.