Obsah
- Čo sú „alternatívne investície“?
- Kto chce IRA s vlastným riadením?
- Ako funguje IRA s vlastným riadením alebo 401 (k)
- Riziká samoregulácie 401 (k) alebo IRA
Samostatne riadený individuálny dôchodkový účet (IRA) je určený pre investorov, ktorí sú odhodlaní ísť nad rámec obvyklých investícií, ktoré sú k dispozícii pre dôchodkové účty. V niektorých prípadoch ešte ďalej.
IRA sú v súčasnosti k dispozícii od väčšiny finančných inštitúcií a každá z nich ponúka širokú škálu akcií, dlhopisov a podielových fondov vrátane fondov obchodovaných na burze a indexových fondov. Investori si môžu zvoliť konzervatívny dlhopisový fond alebo agresívny akciový fond a medzi nimi existuje veľa možností.
IRA s vlastným riadením je určená pre tých, ktorí požadujú prístup k alternatívnym investíciám do svojich dôchodkových úspor. A chcú úplnú kontrolu nad rozhodnutiami o kúpe a predaji.
Kľúčové jedlá
- IRA s vlastným riadením dáva investorom kontrolu nad rozhodnutiami o kúpe a predaji. Umožňuje alternatívne investície do aktív, ako sú drahé kovy a kryptomeny, ktoré sa bežne nenachádzajú v IRA. IRA s vlastným riadením vyžaduje vysokú mieru dôvery a značné investície do čas a pozornosť.
Čo sú „alternatívne investície“?
IRA s vlastným riadením sú vo väčšine prípadov rovnaké ako akékoľvek iné IRA. To znamená, že majú daňové výhody určené na povzbudenie Američanov, aby sporili na dôchodok. To znamená, že IRS získava určité slovo v tom, do čoho môže a nemôže investovať IRA. To zahŕňa niektoré alternatívy k obvyklým akciovým a dlhopisovým fondom.
Od roku 2019 umožňuje IRS samoregulované IRA investovať do nehnuteľností, rozvojových pozemkov, vlastných zmeniek, osvedčení o zástavnom práve, drahých kovov, kryptomeny, práv na vodu, práv na nerastné suroviny, ropy a zemného plynu, podielu v LLC a hospodárskych zvierat.
IRS má tiež zoznam investícií, ktoré nie sú povolené. Tento zoznam obsahuje zberateľské predmety, umenie, starožitnosti, známky a koberčeky.
Kto chce IRA s vlastným riadením?
IRA s vlastným riadením sa môže obrátiť na investora z ktoréhokoľvek z niekoľkých dôvodov:
- Môže to byť spôsob, ako diverzifikovať portfólio rozdelením dôchodkových úspor medzi bežný účet IRA a samoregulovaný IRA. Môže to byť alternatíva pre niekoho, kto upálil finančná kríza v roku 2008 a nemá vieru v trhy s akciami alebo dlhopismi.. Môže sa odvolať na investora so silným záujmom a odbornosťou v konkrétnom type investície, ako sú kryptomeny alebo drahé kovy.
V každom prípade má IRA s vlastným riadením rovnaké daňové výhody ako akákoľvek iná IRA. Investor, ktorý má veľký záujem o drahé kovy, môže dlhodobo investovať peniaze pred zdanením do tradičného IRA a platiť splatné dane až po odchode do dôchodku.
Samostatne zameraný aspekt sa môže odvolať na nezávislého investora, ale nie je úplne zameraný na seba. To znamená, že investor osobne vykonáva rozhodnutia o nákupe a predaji, ale za správcu musí byť menovaný kvalifikovaný správca alebo správca. Inak to nie je IRA, ako to definuje IRS.
Správcom je zvyčajne sprostredkovateľská spoločnosť alebo investičná spoločnosť.
Ako funguje IRA s vlastným riadením alebo 401 (k)
IRA s vlastným riadením vlastní depozitár vybraný investorom, zvyčajne maklérskou spoločnosťou alebo investičnou spoločnosťou. Tento depozitár má v držbe aktíva IRA a vykonáva nákup alebo predaj investícií v mene investora.
Rovnaké limity príspevkov platia ako pre bežné plány IRA a 401 (k). V rokoch 2019 a 2020 je maximálny príspevok IRA 6 000 dolárov plus 1 000 dolárov pre tých, ktorí dosiahli vek 50 a viac rokov. Maximálna výška plánov 401 (k) je 19 000 dolárov (19 500 USD v roku 2020) plus 1 000 USD.
Pravidlá odstúpenia od zmluvy sú rovnaké. Výberom z akéhokoľvek tradičného IRA alebo 401 (k) pred dosiahnutím veku 59½ rokov sa bude uplatňovať 10% pokuta za predčasné výbery, pokiaľ nebude platiť výnimka.
Požadovaná minimálna distribúcia sa začína vo veku 70½ až zdaňovacieho roku 2019. Nový daňový zákon s účinnosťou od 1. januára 2020 predlžuje vek potrebný na vykonanie požadovaného minimálneho rozdelenia na 72 rokov.
Pre tých, ktorí sa rozhodli pre Rothovu voľbu pre IRA s vlastným riadením alebo 401 (k), sú pravidlá väčšinou rovnaké, okrem toho, že v žiadnom veku nie sú potrebné žiadne minimálne distribúcie. Investor platí dane z príjmu v roku, keď sú peniaze investované, a celý zostatok je oslobodený od dane, keď sa peniaze vyberú v dôchodku.
Váš účet automaticky stráca svoj daňový zvýhodnený stav, ak pravidlá IRS uskutočňujú zakázanú transakciu.
Riziká samoregulácie 401 (k) alebo IRA
Samostatne riadený dôchodkový účet vám môže poskytnúť slobodu voľby pri vašich dôchodkových sporeniach, ale prináša to zjavné riziká. Toto je možnosť pre ľudí, ktorí sú si istí, že môžu poraziť odborníkov a sú ochotní na to vsadiť svoje dôchodkové úspory.
IRS varuje, že investori do IRA s priamym riadením môžu byť vystavení „podvodným schémam, vysokým poplatkom a nestabilnej výkonnosti“.
Investori musia byť opatrní pri náhodnom porušovaní komplikovaných pravidiel IRS pre samoregulované investície do IRA. Niektoré z týchto pravidiel konkrétne zakazujú:
- Príjem peňazí priamo z majetku vytvárajúceho príjem v IRA alebo 401 (k) Využitie nehnuteľností vedených na účte ako kolaterál na osobnú pôžičkuPoužitie majetku alebo iných investícií na účte spôsobom, ktorý vám prinesie úžitokVyplatenie peňazí z účtu na splatenie osobné pôžičky alebo požičiavanie diskvalifikovanej osobe umožňujúcej diskvalifikovaným jednotlivcom udržiavať si pobyt v majetku vo vlastníctve 401 (k) alebo IRAS predávať alebo prenajímať nehnuteľnosť diskvalifikovanej osobe
Diskvalifikovaná osoba je správcom programu, osobou, ktorá poskytuje služby programu, a akýmkoľvek iným subjektom, ktorý môže mať finančný záujem. To zahŕňa vás, vášho manžela / manželku a dedičov, príjemcu účtu, správcu účtu alebo správcu programu a každú spoločnosť, v ktorej priamo alebo nepriamo vlastníte najmenej 50% akcií s hlasovacím právom.
Ak IRS zistí, že došlo k zakázanej transakcii, váš účet automaticky stratí svoj daňovo zvýhodnený stav. Všetky peniaze, ktoré ste investovali do samostatne smerovaného 401 (k) alebo tradičného IRA, sa budú považovať za distribúciu podliehajúcu dani, čo vám ponechá veľký daňový doklad.
![Robíte to sami: ja Robíte to sami: ja](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/569/how-self-directed-401.jpg)