Ak ste úlohy presúvali, zatiaľ čo držíte tradičné 401 (k), pravdepodobne ste oboznámení s možnosťami prechodu na tieto všadeprítomné účty pre odchod do dôchodku. Svoje možnosti si však môžete byť istejšie, keď odchádzate zo zamestnávateľa, s ktorým máte Roth 401 (k), novšieho a menej rozšíreného bratranca tradičného 401 (k).
Hlavný rozdiel medzi účtami je v tom, že tradičné 401 (k) s sú financované z pred zdanením, kde Rothove príspevky sú v dolároch po zdanení, čo vedie k tomu, že v dôsledku kvalifikovaného výberu neskôr nebude mať žiadny daňový dopad.
Ak je vaša práca v stávke alebo uvažujete o kariérnom postupe, tu je prehľad o pohyboch, ktoré môžete vykonať pri svojom účte Roth 401 (k) pri zmene zamestnávateľa.
Kľúčové jedlá
- Roth 401 (k) je možné previesť na novú alebo existujúcu Roth IRA alebo Roth 401 (k). Spravidla je prevod do Roth IRA najžiadanejší, pretože uľahčuje širšiu škálu investičných možností. Je to najlepšie presunúť peniaze na existujúci účet Roth IRA, ak ho máte, z dôvodu päťročného pravidla upravujúceho kvalifikované rozdelenia.Ak plánujete vyberať prevedené prostriedky čoskoro, presunutie na iný Roth 401 (k) môže poskytnúť priaznivejšie podmienky daňové zaobchádzanie.
Možnosti prevrátenia
Vo väčšine prípadov sa vaše voľby pre Roth 401 (k) riadia voľbám tradičného 401 (k), ale prevody by mali byť do Rothových verzií dostupných účtov: Ak sa rozhodnete previesť prostriedky do IRA, prostriedky z Roth 401 (k) by sa mali previesť do Roth IRA. Ak má váš nový zamestnávateľ možnosť Roth 401 (k) a umožňuje prevody, mali by ste byť schopní previesť „starý“ Roth 401 (k) do „nového“ Roth 401 (k).
Prevedenie Roth 401 (k) do Roth IRA je vo všeobecnosti optimálne, najmä preto, že výber investícií v rámci IRA je zvyčajne širší a lepší ako výber v pláne 401 (k). „Častejšie ako iné majú individuálne účty IRA viac možností ako 401 (k), “ povedal Carlos Dias Jr., manažér majetku v skupine Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida. „V závislosti od správcu niekedy vaše možnosti v bode 401 písm. k) sa obmedzujú na podielové fondy alebo na niekoľko rôznych ETF, pričom je možné investovať do množstva možností. ““
Pamätajte však, že fondy v 401 (k) s sú lepšie chránené pred mnohými súdnymi rozhodnutiami. To by mohol byť dôvod pre výber možnosti nového zamestnávateľa-401 (k).
Najlepší spôsob, ako dosiahnuť prechod na Roth IRA alebo iný Roth 401 (k), je od správcu k správcovi. Tým sa zabezpečí plynulá transakcia, ktorú by IRS nemal neskôr napadnúť, či sa uskutočnila v plnej výške alebo včas.
Ak sa však rozhodnete, že vám budú peniaze zaslané namiesto nového správcu, môžete celú distribúciu previesť do Roth IRA do 60 dní od prijatia. Ak sa však rozhodnete pre túto trasu, od vyplácajúceho správcu sa spravidla požaduje, aby zadržal 20% zostatku na účte na dane.
Poznať pravidlá pre Roth 401 (k) Rollovers
Distribúcie z vášho prevráteného Roth
Aj keď zvyčajne nie je vhodné čerpať dôchodkové fondy skôr, ako opustíte pracovnú silu, v obmedzených časoch sa môže stať nežiaducou jedinou možnosťou. Ak musíte vybrať peniaze zo svojho Roth v čase prevrátenia alebo krátko potom, uvedomte si, že pravidlá načasovania takýchto výberov sa líšia od pravidiel tradičných IRA a 401 (k) s. Niektoré z týchto požiadaviek sa môžu vzťahovať aj na Róthy, ktoré sa prekrývajú, keď ste v dôchodkovom veku alebo blízko neho.
Konkrétne na distribúciu z týchto účtov bez akýchkoľvek daní alebo sankcií musí byť distribúcia „kvalifikovaná“. To si vyžaduje, aby spĺňalo to, čo je známe päťročné pravidlo. Toto pravidlo, ktoré sa uplatňuje aj na zdedené dôchodkové účty, vyžaduje, aby finančné prostriedky zostali na účte po dobu piatich rokov neporušené, aby sa predišlo alebo aspoň minimalizovali dane a pokuty. (Aj keď to môže znieť relatívne jednoducho, päťročné pravidlo môže byť v skutočnosti dosť zložité a odporúča sa starostlivé zváženie, ako sa to týka vašej situácie - a možno dobrého daňového poradcu.)
Roth 401 (k) valcovaný do Roth IRA
Príspevky Roth IRA môžu byť kedykoľvek vybrané bez dane a bez sankcií bez ohľadu na vek. Pravidlá rozdelenia zárobkov sa však líšia. Kvalifikovaná distribúcia od spoločnosti Roth IRA je distribúcia, ktorá spĺňa päťročné pravidlo a je uskutočňovaná aj po dosiahnutí veku 59½ rokov, po smrti alebo v dôsledku zdravotného postihnutia alebo prvého nákupu domu. Tieto kvalifikované rozdelenia sú bez daní a sankcií.
Ak tieto podmienky nie sú splnené, výbery z účtu budú podliehať selektívnej dani z príjmu a sankcii. „Ak uskutočňujete nekvalifikovanú distribúciu, dane z príjmu sa budú vyberať iba z príjmu z vašich príspevkov, ale na celkovú sumu sa bude vzťahovať 10% pokuta, “ povedal Mark Hebner, zakladateľ a prezident poradcov indexových fondov, Inc.., Irvine, CA, a autor knihy „Index Funds: 12-Step Recovery Program for Active Investors“.
Ako vysvetlíme ďalej, s prostriedkami z Roth 401 (k), ktoré sú zhrnuté na iný taký účet, sa vzťahuje päťročné obdobie držania. Rovnaké zaobchádzanie sa, bohužiaľ, nevzťahuje na načasovanie modelu Roth 401 (k), ktorý sa prevaluje na novú Roth IRA. Na druhej strane, ak už máte účet Roth IRA, obdobie zadržania pre tento účet sa vzťahuje na všetky jeho fondy vrátane tých, ktoré boli prevedené z účtu Roth 401 (k).
Na ilustráciu tohto vplyvu predpokladajme, že vaša Roth IRA bola otvorená v roku 2010. Pracovali ste u svojho zamestnávateľa v rokoch 2016 - 2019 a potom ste boli prepustení alebo skončili. Pretože Roth IRA, do ktorej vkladáte prostriedky, existuje už viac ako päť rokov, úplné rozdelenie rozdelené do Roth IRA spĺňa päťročné pravidlo kvalifikovaných distribúcií.
Na druhej strane, ak ste neexistovali Roth IRA a museli ste jedno zriadiť na účely prevrátenia, päťročné obdobie sa začína rokom otvorenia Roth IRA, bez ohľadu na to, ako dlho ste do Roth prispievali. 401 (k).
Potreba týchto dôchodkových fondov by sa potom mala zvážiť pred presunutím peňazí z Roth 401 (k) do Roth IRA. Platí to najmä v prípade, že ešte nie je zavedená Roth IRA, pretože päťročné obdobie držania sa podľa tohto scenára začne znova.
Roth 401 (k) valcovaný do iného Roth 401 (k)
Mali by sa však uplatňovať niektoré základné podmienky. Ak sa rozhodnete previesť prostriedky zo svojho starého Roth 401 (k) do svojho nového Roth 401 (k) prevodom správcu na správcu (tiež sa nazýva priamy prechod), počet rokov, počas ktorých boli prostriedky staré plán by sa mal započítavať do päťročného obdobia pre kvalifikované rozdelenia. Predchádzajúci zamestnávateľ sa však musí obrátiť na nového zamestnávateľa v súvislosti s výškou príspevkov zamestnancov, ktoré sa prekrývajú, a musí potvrdiť prvý rok, v ktorom boli vykonané.
Tiež si všimnite, že prechod musí byť spravidla kompletný, aby nové fondy mohli využívať prenos časového obdobia zo starého Roth 401 (k). Keby zamestnanec vykonal iba čiastočný prechod na nový Roth 401 (k), päťročné obdobie by sa začalo znova. To znamená, že nedostanete kredit za čas, počas ktorého boli prostriedky v starom Roth 401 (k).
Predtým, ako sa rozhodnete, porozprávajte sa so svojím daňovým alebo finančným poradcom o tom, čo môže byť pre vás najlepšie. Jednou z možností by mohlo byť ponechanie modelu Roth 401 (k) v pláne vášho predchádzajúceho zamestnávateľa, v závislosti od okolností a pravidiel tohto plánu.
Spodný riadok
Pravidlá pretáčania Roth 401 (k) sú veľmi komplikované. Predtým, ako sa rozhodnete, ako s týmito prostriedkami nakladať po odchode zo spoločnosti, ktorej plán držal tieto prostriedky, nezabudnite úplne preveriť daňové a iné dôsledky. Robiť to zle by mohlo byť nákladné.
