V prostredí rastúcej nerovnosti v príjmoch, kde bohatí zhromažďujú bohatstvo na bezprecedentných úrovniach, zatiaľ čo rekordné počty každodenných občanov žijú na výplatných pásoch, nemusí sa zdať, že by sa ľudia s ultravysokou čistou hodnotou (UHNWI) museli veľmi obávať. UHNWI je definovaná ako osoba, ktorej investovateľné aktíva presahujú 30 miliónov dolárov. Aj keď si človek s takýmto bohatstvom vyžaduje osobitnú finančnú nezodpovednosť, aby si vyvinul problémy s peniazmi, ktoré trápia zvyšok spoločnosti - myslia si na bankrot, vylúčenie alebo neschopnosť prenajať -, mimoriadne majetní vlastniť jedinečnú značku finančných problémov.
Mnohí tvrdia, že finančné problémy, ktoré trápia UHNWI, sú tie, ktoré by väčšina sveta rád mala, napríklad že sú príliš dobre vyzerajúce, príliš inteligentné alebo majú príliš veľa dátumov na výber v sobotu večer. Medzi tieto výzvy patrí zmena daňových predpisov, plánovanie nehnuteľností, udržanie ich životného štýlu počas odchodu do dôchodku a ochrana ich súčasnej úrovne bohatstva. Aj keď to môže znieť blázonom pre niekoho, kto pracuje v priemernom zamestnaní za priemernú mzdu, UHNWI v hodnote 50 miliónov dolárov sa často bojí smrti, keď zostúpi do stavu jednoduchého milionára.
Kľúčové jedlá
- Osoby s mimoriadne vysokou čistou hodnotou majú investovateľné aktíva v celkovej výške 30 miliónov dolárov a viac a tvoria asi 0, 003% svetovej populácie. Vysokí zárobcovia spadajú do najvyšších daňových pásiem, pričom platia hraničnú daňovú sadzbu 37%. na 11, 4 milióna dolárov, ale čokoľvek z tejto sumy je zdanené maximálnou sadzbou dane 40%. UHNWI si zvyčajne zachovávajú svoj životný štýl po odchode do dôchodku a naďalej zvyšujú svoje spodné hranice pomocou agresívnych investičných stratégií.
Kto sú jednotlivci s mimoriadne vysokou čistou hodnotou?
Ako je uvedené vyššie, jedinec s veľmi vysokou čistou hodnotou (UHNWI) je ktokoľvek, kto má investovateľné aktíva v celkovej výške 30 miliónov dolárov alebo viac. Tieto aktíva však nezahŕňajú nehnuteľnosti, predmety dlhodobej spotreby alebo veci ako zberateľské predmety. Ľudia, ktorí spadajú do tejto kategórie, majú tendenciu byť najbohatšími ľuďmi na svete, ktorí majú veľkú časť globálneho bohatstva. Ako skupina tvoria UHNWI asi 0, 003% svetovej populácie.
Od roku 2018 bolo na celom svete viac ako 225 000 UHNWI, pričom v Severnej Amerike žije viac ako polovica. Medzi najbohatších ľudí na svete, ktorí patria do tejto kategórie, patria Amazon CEO Jeff Bezos, Facebook Mark Zuckerberg, Warren Buffett, Bill Gates a členovia rodiny Walton - dedičia majetku Walmart.
Zmena daňových kódov
V priebehu 21. storočia slúžilo daňové zaobchádzanie s bohatými ako politický futbal. Len málo problémov v nedávnej pamäti má silnejšie rozdelených politikov a širokú verejnosť podľa ideologických línií. Na jednej strane prívrženci na strane ponuky smerujú k Ronaldovi Reaganovi, ktorý vyhlasuje, že udržiavanie nízkych daní pre bohatých uvoľňuje peniaze pre nich, aby investovali spôsobom, ktorý vytvára pracovné miesta a rast ekonomiky pre všetkých ostatných. Táto línia myslenia, známa ako ekonomika znižovania, obhajuje znižovanie daní pre bohatých nielen v prospech bohatých, ale aj preto, že ich prosperita sa potom kaskáduje na zvyšok spoločnosti.
Potom je tu druhá strana, ktorá pociťuje, že stredná trieda a pracujúce chudobné rameno sú príliš zaťažené daňovým zaťažením, a že UHNWI využívajú medzery a tvorivé účtovné postupy, aby zaplatili oveľa menej ako ich spravodlivý podiel. Zástancovia vyšších daní z majetku poukazujú konkrétne na dlhodobé kapitálové zisky, spôsob, ktorým veľa bohatých ľudí zhromažďuje svoje bohatstvo. Dane z dlhodobých kapitálových výnosov závisia od úrovne príjmu jednotlivca, pričom najvyššie príjmy platia 20%.
Zákon o daňových úľavách a pracovných miestach v Trumpovej správe - podpísaný do zákona 22. decembra 2017 - priniesol najväčšie prepracovanie daňového poriadku asi za 30 rokov. Zachovala si štruktúru siedmich daňových pásiem, pričom si ponechala dve rovnaké sadzby a zmenila päť vrátane hornej konzoly. Nový kód túto mieru znížil z 39, 6% na 37%. Tieto zmeny sú dočasné a očakáva sa, že ich platnosť vyprší v roku 2025. Táto sadzba, zdanenie jednotlivcov s veľmi vysokou čistou hodnotou, bola oveľa vyššia. Až v roku 1980 to bolo 70%. V roku 1963 bola horná hranica dane ohromujúcich 90%. Oplývajú politici a ašpirujúci politici, ktorí by radi videli návrat k týmto vysokým mieram na mimoriadne bohatých. S polarizáciou v politike na historicky vysokej úrovni, UHNWI žijú s neustálym strachom z posunu moci smerom k tým menej priateľským k ich záujmom.
Platnosť ustanovení zákona o daňových úľavách a pracovných miestach skončí v roku 2025.
Plánovanie nehnuteľností
Jedinci s mimoriadne vysokou čistou hodnotou sa obávajú udržania svojho bohatstva, aby mohli naďalej financovať svoj vlastný životný štýl. Väčšina z nich si však tiež chce zachovať svoje bohatstvo a odovzdať dedičom, keď už nie sú v okolí. V ideálnom prípade chcú, aby vláda prispela čo najmenej týchto peňazí pred tým, ako sa odkázajú na ďalšiu generáciu.
Daň z nehnuteľností sa vzťahuje iba na mimoriadne bohatých, pričom viac ako 90% dane platí 10% najvyšších zárobkov. Zhruba 40% dane z nehnuteľností platí 0, 1% najbohatších ľudí v krajine. Zákon o daňových úľavách a zamestnaniach zvýšil daňové oslobodenie pre nehnuteľnosti za daňový rok 2019, takže 11, 4 milióna dolárov z nehnuteľnosti je oslobodených od daní. Čokoľvek, čo presahuje túto sumu, je zdanené sadzbou 40%. Aj keď sa v priebehu rokov výnimka zvýšila, maximálna sadzba dane z nehnuteľností skutočne poklesla. V roku 1997 bolo všetko nad 600 000 dolárov oslobodené od dane až 55%. To znamená, že čím viac majetok stojí - prinajmenšom je to nad výnimkou - tým viac UHNWI stráca pri prechode svojho majetku. Mnohé štáty majú navyše vlastné dane z nehnuteľností, alebo ako sa v niektorých štátoch volajú, dane z dedičstva, ktoré sa ukladajú nad federálnu daň z nehnuteľností.
UHNWI používajú mnoho systémov na zmiernenie účinkov dane z nehnuteľností. Medzi tieto taktiky patrí ponechanie ich majetku na pozostalých manželov. V takom prípade sú oslobodení od dane, využívajú charitatívne príspevky a zriaďujú rôzne trustové účty - z ktorých všetky sa dajú obísť daň z nehnuteľností.
Udržanie životného štýlu počas odchodu do dôchodku
Pre UHNWI, ktoré zbohatli na investovaní, existuje malý rozdiel medzi pracovnými a dôchodkovými rokmi. Tieto osoby budú pravdepodobne pokračovať v robení toho, čo pre nich pracovalo, pričom vek je irelevantný faktor.
Avšak tí, ktorí sa stali pracovníkmi UHNWI, vrátane generálnych riaditeľov a iných vysoko platených odborníkov, niekedy, keď sa rozhodnú ich ukončiť, čelia strate príjmu. Hoci by mali mať 30 miliónov dolárov alebo viac, aby ste prežili akýkoľvek životný štýl, ktorý chcete, niektorí UHNWI spravujú zlú prácu so správou svojich peňazí a v určitom okamihu bude možno potrebné ich znížiť. Jedným z problémov, ktorý sa občas vyskytuje s UHNWI, je nelikvidita - majú milióny dolárov, ale väčšina alebo všetky z nich sú zviazané v krajine, nehnuteľnostiach a iných aktívach, ktoré nemôžu ľahko previesť na hotovosť. Iní UHNWI riskujú so svojimi peniazmi príliš veľa rizík, a hoci necítia toľko účinkov, keď stále prichádzajú hromady peňazí, cítia to pri odchode do dôchodku a veľká strata sa tak ľahko nedá doplniť.
Ochrana ich bohatstva
Počas Veľkej recesie 2007 - 2009 sa mnoho UHNWI stalo iba jednotlivcami s vysokou čistou hodnotou (HNWI), čo znamená jednotlivcov s viac ako 1 miliónom dolárov v investovateľných aktívach, ale menej ako 30 miliónov dolárov. Pre skutočne smolných ľudí ich krvácanie z bohatstva presiahlo stratu ultra nálepky - to znamená, že stratili všetko.
Väčšina UHNWI nemá svoje peniaze usadzované na vkladových certifikátoch (CD), na účtoch peňažného trhu, na životnom poistení s peňažnou hodnotou a na iných takzvaných bezpečných investíciách, ktoré poskytujú prinajlepšom vlažnú návratnosť. Jedným z dôvodov, prečo sú takí bohatí, je to, že využívajú agresívne investičné nástroje, ktoré neustále trhajú. V trhových veciach sa však odmena a riziko často pohybujú v uzamknutom stave. Keď zasiahne medvedí trh alebo recesia, investície s vysokým rastom, ktoré pomohli UHNWI zbohatnúť, sú často prvými, ktorí sa prudko potápajú. Z tohto dôvodu UHNWI, ktorí sa spoliehajú na trhy s príjmami, často žijú s neustálym stresom ďalšej hroziacej krachu.
