Dnešné trhy s hrádzami môžu byť pre investorov znepokojujúce pri sporení na dôchodok. Sledovanie stúpajúcich a klesajúcich hodnôt účtu môže spôsobiť, že sa budete obávať svojho zjednodušeného dôchodkového plánu zamestnancov (SEP). Váš SEP má však viac výhod ako nevýhod, dokonca aj v časoch volatility trhu.
Úspora viac
SEP je dobré vozidlo na dôchodkové sporenie. Pravidlá však obmedzujú sumu, ktorá sa môže prispieť. Maximálne limity kombinovaného príspevku zamestnanca / zamestnávateľa v rokoch 2019 a 2020 sú tieto:
- 25% kompenzácie zamestnanca (s výhradou maximálnej výšky 280 000 dolárov v roku 2019 a 285 000 dolárov v roku 2020) alebo 56 000 dolárov v roku 2019 a 57 000 dolárov v roku 2020
Účty SEP zvyčajne zriaďujú samostatne zárobkovo činné osoby alebo malé podniky. Maximálna hodnota príspevkov nesmie prekročiť najnižšiu z týchto dvoch hodnôt. Na stanovenie limitu by sa preto mali vypočítať obe hodnoty. Ak je SEP zriadený ako IRA, jednotlivci môžu zvyčajne prispievať jednotlivcami až do výšky tradičného limitu IRA v roku 2020 vo výške 6 000 dolárov s povolením 1 000 dolárov navyše pre osoby nad 50 rokov.
Účty SEP sú často najlepšou voľbou pre samostatne zárobkovo činné podnikateľské subjekty, pretože im umožňujú odvádzať príspevky pred zdanením na dôchodkový účet vo výške potenciálne 57 000 dolárov a zároveň odpočítať obchodné náklady. Jediní majitelia podliehajú osobitným výpočtom odpočtu. Celkovo bude mať každý plán SEP vlastné ustanovenia v závislosti od nastavenia a prispievateľa (prispievateľov).
Zamestnávatelia sú povinní prispievať rovnakým percentuálnym podielom na účet každého zamestnanca, vrátane svojho vlastného majiteľa. Jediní majitelia sa môžu rozhodnúť zvoliť si sólo 401k ako alternatívu k SEP. Jednotlivec 401k je podobný účtu SEP, má však svoje vlastné pravidlá a predpisy. Jednotlivec 401k môže v roku 2020 počítať s príspevkami s odloženým platom až do výšky 19 500 USD a podlieha jeho osobitným výpočtom maximálneho príspevku. Maximálne príspevky na účet SEP sú uvedené vyššie. Na účty SEP zvyčajne prispieva iba zamestnávateľ. Účty SEP môžu byť zriadené ako IRA, ktoré potom môžu umožňovať príspevky s odloženým platom vo výške 6 000 dolárov plus 1 000 USD.
Akumulácia bez dane
Daňové výhody SEP sú v podstate rovnaké ako daňové výhody 401 tis. Alebo iného dôchodkového sporiaceho prostriedku pred zdanením. Všetky príjmy sa akumulujú bez okamžitých záväzkov z dane z príjmu. Úspory sa zvyšujú pomerne vysokou mierou, vďaka čomu získate viac peňazí po odchode do dôchodku, a to aj po zaplatení budúcich daní z výberov. Príspevky SEP môžu byť odpočítateľné aj pre prispievateľa, hoci odpočty sa môžu líšiť v závislosti od situácie.
Zamestnanecké výhody
Väčšina malých podnikov ponúka málo dôchodkových dávok. Zamestnávateľ, ktorý poskytuje príspevky na zdieľanie zisku v mene svojich zamestnancov, poskytuje výhodu, ktorá pomáha prilákať a udržať si kvalitných zamestnancov pri nižších nákladoch ako zvýšenie platu.
Zmena investícií bez daňových záväzkov
SEP je vozidlo, ktoré môžete použiť na aktívnu správu portfólia. Všetky obchody sa uzatvárajú bez daňových dôsledkov. Rozhodnutia môžete zakladať na celkovom výnose a diktovaných trhových podmienkach. Mnoho poskytovateľov SEP ponúka širokú škálu investičných možností, vrátane inverzných fondov obchodovaných na burze (ETF) a akciových opcií, ktoré vám umožňujú profitovať z volatilných trhov.
Priemerná cena za dolár
Podielové fondy sú niektoré z najbežnejších investičných nástrojov na účte SEP. Sporitelia si vyberajú podielový fond alebo dva fondy a pravidelne ukladajú svoje príspevky. Táto pasívna investičná stratégia je hlavným profilom v klesajúcom štádiu nestabilného trhu, pretože sa priemerovanie dolárových nákladov uskutočňuje automaticky. Každý vklad nakupuje väčší počet podielov fondu, keď trh klesá, a menej akcií, keď trh stúpa.
Spodná čiara
Výhody dôchodkového účtu SEP sa budú líšiť v závislosti od nastavenia. Nakoniec, jedinou veľkou nevýhodou pre investorov nie je účasť na SEP, keď je ponúknutá.
Účty SEP budú mať veľkú variabilitu pre príspevky vlastníkov verzus príspevky zamestnávateľov pre zamestnancov. Podobne ako všetky dôchodkové plány ponúkané zamestnávateľom, aj účty SEP môžu zvýšiť prijatú odmenu nad rámec štandardnej mzdy. V skutočnosti sa zvyčajne ustanovujú ako dodatočná zamestnanecká výhoda. Zamestnanci môžu využívať všetky výhody s minimálnym vedením účtu. Ak volatilita trhu tlačí trh smerom nadol, prejdite na konzervatívne investície, ako sú dlhopisy. Ak trh začne rásť, presunúť aktíva späť do zásob. Ak sa nechcete obťažovať, vyberte podielový fond bez alokácie aktív zameraný na ciele odchodu do dôchodku a nechajte profesionálnych portfóliových manažérov rozhodovať o načasovaní trhu. Či už ste aktívnym alebo pasívnym investorom, budete mať oveľa väčšie dôchodkové úspory ako ľudia, ktorí nerobia nič.
Pre živnostníkov ponúkajú účty SEP rovnaké výhody ako pre zamestnancov. Jediné účty majiteľa SEP môžu byť skvelým prostriedkom na individuálne investičné úspory s možnosťou odpočítania obchodných nákladov. Výhradné príspevky majiteľa SEP môžu podliehať vlastným obmedzeniam, takže môže byť potrebný ďalší výskum a plánovanie.
