Čo je akt obozretného experta?
Zákon o obozretnom znalcovi je regulačným opatrením obsiahnutým v oddiele 404a1B zákona o zabezpečení príjmu z dôchodku alebo ERISA, ktorý vyžaduje, aby správca, dôchodok, opatrnosť a starostlivosť boli zverené do starobného dôchodku s definovaným príspevkom a aby postupovali rovnako. že niekto, kto pozná takéto veci, bude konať.
Kľúčové jedlá
- Zákon o obozretnom znalcovi vyžaduje, aby sponzori programu so stanovenými príspevkami konali spôsobom, ktorý je v súlade s najlepšími postupmi a štandardom zverenectva. Zákon o obozretnom znalcovi, ktorý sa uplatňuje na dôchodkové plány ako 401 (k) s, obsahuje silnejší jazyk ako pravidlo obozretnej osoby. podľa zákona musia sponzori plánu vykonávať povinnú starostlivosť, konať opatrne, opatrne a obozretne a ponúkať investičné možnosti, ktoré zodpovedajú časovému horizontu účastníkov, očakávaniam návratnosti a tolerancii rizika.
Pochopenie zákona o obozretnom znalcovi
Jazyk obozretného znaleckého zákona vytvára dôležité rozlíšenie od skoršieho pravidla obozretnej osoby v tom, že drží zverenca na prísnejšej úrovni. Nazýva sa tiež pravidlo obozretného znalca alebo obozretný odborný štandard. Jazyk, ktorý uvádza tieto skutočnosti, sa interpretoval ako odborník. Správca je niekto, kto je právne zodpovedný za peniaze niekoho iného a ktorý je zo zákona povinný spravovať tieto peniaze v najlepšom záujme svojho majiteľa. Medzi osvedčené postupy v oblasti zverenia majetku patrí identifikácia časového horizontu klienta, požadovaný výnos a tolerancia rizika, výber tried aktív v súlade s týmito usmerneniami, pravidelné prehodnocovanie investičnej výkonnosti a periodické prehodnocovanie toho, či sú splnené štandardy pre správu.
Správca nesmie konať iba v súvislosti s plánom, na ktorý sa vzťahuje ERISA, ako by to urobila každá obozretná osoba. Musia sa k nej priblížiť ako obozretný odborník. Pri zaobchádzaní s investíciami sa neposudzujú ako obozretná osoba, ale skôr ako obozretný profesionálny investičný manažér. Obozretná osoba môže pred investíciou vykonať jednu úroveň náležitej starostlivosti, obozretný znalec by pravdepodobne urobil oveľa viac. Norma pre obozretnú osobu je východiskovým bodom pre fiduciárov ERISA, pretože norma, ktorá sa na nich vzťahuje, je podstatne prísnejšia.
Výhody obozretného odborníka
Keď sa prvé plány 401 000 stali populárnymi, niektorí sponzori programov najali poisťovacieho agenta, ktorý sa zaoberal poistením zodpovednosti spoločnosti, alebo sprostredkovateľa, ktorý je už známym manažmentu. Iní uzavreli zmluvu s veľkou spoločnosťou s veľkými investičnými fondmi. Výber takýchto všeobecných lekárov by však zvyčajne nespĺňal zvereneckú povinnosť obozretne najímať expertov. Je pravdepodobné, že zvládnutie plánu 401 tis. Je pre niekoho príliš zložité, bez potrebného školenia, znalostí a zdrojov, a spoločnosti by naďalej mali zodpovednosť za správu.
Osvedčeným postupom by bolo uzatvárať zvereneckého poradcu, ktorý preberá a uznáva zvereneckú zodpovednosť a diskrečné rozhodnutia týkajúce sa programu 401 tis. Takýto poradca môže nájsť a odstrániť skryté poplatky a konflikty záujmov a znížiť zodpovednosť za zverených správcov programu v hodnote 401 000 monitorovaním plánu, poskytovateľov služieb a investícií. Podľa agentúry ERISA je prijímanie obozretných odborníkov nevyhnutnou požiadavkou, ak sú v pláne potrebné znalosti alebo služby.
![Obozretný znalecký akt Obozretný znalecký akt](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/604/prudent-expert-act.jpg)