Jedným z dôvodov, prečo sú spoločnosti Roth IRA tak obľúbené, sú daňové výhody: Peniaze na účte rastú bez dane a kvalifikované výbery v dôchodku sú tiež oslobodené od dane. Stále však existujú situácie, kedy by mohlo byť zmysluplné zmeniť vašu Roth IRA na tradičnú IRA. Tu je päť presvedčivých dôvodov.
Kľúčové jedlá
- Roth IRA ponúkajú výbery oslobodené od dane počas odchodu do dôchodku, ale niekedy má finančný zmysel získať tradičnú daňovú úľavu IRA vopred. Ak prevediete na Roth IRA a skončíte vo vyššej daňovej kategórii, môžete obrátiť konverziu. Ak urobíte priveľa peňazí, nemôžete prispieť k Rothovi. Tradičné IRA nemajú príjmové obmedzenia na príspevky.
Tradičné IRA majú vopred daňové úľavy
Najjednoduchší, ak nie najchmurnejší dôvod na konverziu Roth IRA na tradičnú IRA je to, že ste v hotovosti chudobní, aspoň práve teraz. To znamená, že nemusíte byť schopní pohodlne zaplatiť daň z príjmu splatnú z peňazí, ktoré prispejete do Roth IRA.
Príspevok k tradičnému IRA je menej finančným ťahom, pretože tieto peniaze sa berú z hrubej mzdy, nie z mzdy takehome. Inými slovami, vaše príspevky dostanú úvodnú daňovú úľavu. Keď vyberiete peniaze počas odchodu do dôchodku, dlhujete dane z príjmu z vašich príspevkov a návratnosti investícií.
„V situácii, keď je niekto ťažko hotovosť, poskytne tradičný príspevok IRA viac odpočtov, a teda viac hotovosti v hotovosti po podaní dane, “ poznamenáva David S. Hunter, CFP®, prezident spoločnosti Horizons Wealth Management, Inc., v Asheville, NC
Váš Roth účet nebol dostatočne výkonný
Ak váš účet Roth IRA náhle stratil hodnotu v dôsledku trhových síl, strýko Sam vám nezastaví prestávku. Stále budete zdanení z peňazí, ktoré ste vložili na účet toho roku.
Môžete ušetriť na daňovom úhrade prevedením Roth IRA na tradičnú IRA. S prepínačom aspoň odložíte počítanie, až kým odídete do dôchodku. Dokonca aj vtedy ste zdaňovaní iba z toho, čo vyberiete - nie z celého zostatku.
Spravili ste príliš veľa, aby ste prispeli do Roth
Aby ste mohli prispieť k Roth IRA, musíte splniť konkrétne upravené úrovne upraveného hrubého príjmu (MAGI). V roku 2020 musí byť váš príjem byť menej ako 124 000 dolárov (ako jeden filer), aby ste mohli v plnej miere prispieť, čo je:
- 6 000 dolárov, ak ste mladší ako 50 rokov 7 000 dolárov, ak ste starší ako 50 rokov
Limit pre spoločné podávanie manželských párov je menej ako 196 000 dolárov. Ak je váš MAGI o niekoľko tisíc dolárov vyšší, ako je táto hraničná úroveň, úroveň príspevkov je znížená.
Roth môžete kedykoľvek previesť na tradičnú IRA. Ohlásite to v tom istom roku ako daňové priznanie.
Ak váš MAGI prekročí maximálnu úroveň - alebo sa vznáša blízko - možno budete chcieť zmeniť Roth IRA na tradičnú IRA. Týmto spôsobom môžete stále prispievať do IRA: Neexistujú žiadne limity príjmov, ktoré by prispievali k tradičným IRA.
Napriek tomu, ak zarobíte príliš veľa peňazí, možno nebudete môcť úplne odpočítať daň - tak urobte nejaké číslo, kým sa rozhodnete.
Očakávate pokles vašich príjmov
Povedzme, že po odchode do dôchodku prechádzate do dôchodku očakávaným ročným príjmom a uvedomíte si, že ste pravdepodobne v výrazne nižšej daňovej kategórii. Nie je to nevyhnutne katastrofa, ak ste zistili, že vaše životné náklady budú tiež nižšie.
Znamená to však, že nebudete mať úžitok z bezcolných distribúcií, ktoré sú kľúčovým prvkom Roth IRA. Ak teraz prevádzate na tradičnú IRA, získate okamžité daňové výhody z príspevkov pred zdanením. To vám môže poskytnúť viac peňazí na investovanie inde alebo poskytnúť ďalšie peniaze, ktoré teraz potrebujete.
„Ak očakávate, že budete odchádzať do nižšej daňovej kategórie, čo je bežné, potom má zmysel využívať tradičnú IRA, “ hovorí Mark Hebner, zakladateľ a prezident poradcov indexových fondov v Irvine v Kalifornii.
„Zbavujete sa platenia daní z príspevkov pri vašej súčasnej vyššej daňovej sadzbe a potom platíte dane pri odchode do dôchodku pri nižšej daňovej sadzbe z rozdelenia.“
Nezabudnite, že požadované minimálne distribúcie (RMD) začínajú vo veku 70 ½ pre tradičnú IRA. IRA spoločnosti Roth nemajú počas životnosti pôvodného vlastníka účtu žiadne RMD.
Rothová konverzia vám priniesla daňovú skupinu
To by vás mohlo naraziť do vyššej konzoly. Vo svete účtov pre odchod do dôchodku je tento scenár skutočným paradoxom, ale môže byť zmysluplné zvrátiť konverziu (nazýva sa opätovná charakterizácia). Máte do 15. októbra roku, keď urobíte konverziu Roth IRA na návrat späť na tradičnú IRA.
Spodný riadok
Konverzia má ešte jednu poslednú výhodu: Pravdepodobne dostanete vrátenie daní z príjmu, ktoré ste už zaplatili za účet Roth.
Nezáleží na dôvodoch, ktoré viedli k zmene účtu, nezabúdajte na termíny v kalendári, ktoré ukladá IRS. Konverzie sa musia dokončiť do konečného dátumu, ktorý je povolený na registráciu alebo zmenu daní z predchádzajúceho roka. Štandardný dátum je 15. október.
Roth IRA vám poskytne investičný účet, ktorý je pri odchode do dôchodku úplne bez dane. Ale vaše osobné okolnosti môžu diktovať, že má zmysel premeniť Roth na tradičnú IRA.
![Keď to má zmysel previesť roth ira na tradičné ira Keď to má zmysel previesť roth ira na tradičné ira](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/116/reasons-convert-roth-ira-traditional-ira.jpg)