Čo je to prevrátenie?
Prechodné konanie môže mať za následok niekoľko akcií, najobľúbenejšie je prevod podielov jedného dôchodkového plánu do druhého bez vytvorenia zdaniteľnej udalosti. Prevrátenie môže tiež zahŕňať opätovné investovanie finančných prostriedkov zo zrelého cenného papiera do nového vydania toho istého alebo podobného cenného papiera alebo presunutie pozície FOREX (FX) do nasledujúceho dátumu dodania, v takom prípade sa prevráteniu účtuje poplatok.
V súvislosti s dôchodkovými aktívami sa distribúcia z dôchodkového plánu vykazuje vo formulári IRS 1099-R a môže byť obmedzená na jednu ročne pre každý individuálny dôchodkový účet (IRA). Poplatok za rolovanie na forexe vyplývajúci z rozdielu v úrokových mierach medzi dvoma menami, ktoré sú základom transakcie, sa platí maklérovi.
prevrátení
Pochopenie prevrátenia
Prekrývanie sa často vyskytuje ako spôsob, ako zarobiť peniaze na konkrétny účel, ako napríklad okamžitý príjem z denného obchodovania alebo na úspory z daní, napríklad pri dôchodkových plánoch. Rollover IRA alebo IRA rollover je prevod finančných prostriedkov z dôchodkového účtu na tradičnú IRA alebo Roth IRA. Ako je uvedené v nasledujúcich príkladoch, výhody prevrátenia sa medzi rôznymi druhmi investícií líšia.
Prechod na dôchodkových účtoch
Pri priamom prevrátení môže správca penzijného plánu vyplatiť výnosy z programu priamo inému programu alebo IRA. Distribúcia sa môže vydať ako šek splatný na nový účet. Pri prijímaní rozdelenia z IRA prostredníctvom prevodu správcu na správcu môže inštitúcia, ktorá je držiteľom IRA, rozdeľovať finančné prostriedky z IRA do druhej IRA alebo do dôchodkového plánu.
V prípade 60-dňového predĺženia sa finančné prostriedky z dôchodkového plánu alebo IRA vyplácajú priamo investorovi, ktorý vkladá niektoré alebo všetky finančné prostriedky do iného dôchodkového plánu alebo IRA do 60 dní.
Dane sa zvyčajne neplatia pri vykonávaní priameho prevrátenia alebo prevodu správcu na správcu. Rozdelenia zo 60-dňového prevrátenia a prostriedky, ktoré sa neprevrátia, sú zvyčajne zdaniteľné.
Rollover na Forex pozíciách
Dlhodobí obchodníci s devízovými dňami môžu zarobiť peniaze na trhu obchodovaním z pozitívnej stránky rolloverovej rovnice. Obchodníci začínajú výpočtom swapových bodov, čo je rozdiel medzi forwardovým kurzom a spotovým kurzom špecifického menového páru vyjadreného v pipsoch. Obchodníci zakladajú svoje výpočty na úrokovej parite, čo znamená, že investovanie do rôznych mien by malo viesť k zaisteným výnosom, ktoré sú rovnaké bez ohľadu na úrokové sadzby meny.
Obchodníci vypočítajú swapové body pre určitý dátum dodania tak, že vezmú do úvahy čistý prínos alebo náklady spojené s požičaním jednej meny a vypožičaním si inej meny v čase medzi dátumom okamžitej hodnoty a dátumom forwardového doručenia. Obchodník preto zarába peniaze, keď je na pozitívnej strane výplaty úrokov.