Obsah
- Príspevky a zárobky
- Roth IRA 5-ročné pravidlo
- Kvalifikované distribúcie
- Distribúcie nekvalifikované
- Prvýkrát Homebuyer Výnimka
- Výdavky na vysokoškolské vzdelávanie
- Ak vyberiete
- Požadované minimálne distribúcie
- Hotovosť v Roth IRA
- Spodný riadok
Pravidlá stiahnutia pre Roth IRA sú vo všeobecnosti flexibilnejšie ako pravidlá pre tradičné IRA a 401 (k) s. Pred výberom Roth IRA budete chcieť urobiť domácu úlohu. Ak nespĺňate určité požiadavky, môžete skončiť dlhovaním daní a 10% pokutou za predčasný výber.
Kľúčové jedlá
- Svoje príspevky môžete kedykoľvek vybrať bez dane alebo penále. Ak máte viac ako 59½ rokov a na vašom účte máte najmenej päť rokov, môžete vyberať príspevky a zárobky bez dane alebo penále. Osobitné výnimky sa vzťahujú na nákupy domov, výdavky na vysoké školy a niekoľko ďalších situácií.
Príspevky a zárobky
Pravidlá výberu spoločnosti IRA sa líšia v závislosti od toho, či vyberáte svoje príspevky alebo svoje investičné výnosy. Príspevky sú peniaze, ktoré vložíte do IRA, zatiaľ čo zárobky sú vaše zisky. Obidve rastú na vašom účte bez dane.
Svoje príspevky spoločnosti Roth IRA môžete kedykoľvek a z akéhokoľvek dôvodu vyberať bez akýchkoľvek daní a sankcií. Je to preto, že platíte príspevky s dolármi po zdanení, takže ste už z týchto peňazí zaplatili dane.
Výbery z príjmov fungujú odlišne. Tieto rozdelenia môžu podliehať dani z príjmu a 10% sankcii v závislosti od vášho veku a dĺžky vášho účtu.
Roth IRA 5-ročné pravidlo
Vo všeobecnosti môžete svoje zárobky bez dlžných daní alebo pokút vybrať, ak:
- Máte najmenej 59 ½ rokov a je to najmenej päť rokov, odkedy ste prvýkrát prispeli do ktorejkoľvek Roth IRA („päťročné pravidlo“).
Pri otvorení účtu platí pravidlo 5 rokov bez ohľadu na vek. Ak máte napríklad 58 rokov, keď ste prvýkrát prispievali, musíte stále čakať do veku 63 rokov, aby ste sa vyhli daniam.
Hodiny začnú tikať 1. januára roku, v ktorom ste prvýkrát prispeli k Rothovi. Pretože musíte prispieť do 15. apríla nasledujúceho daňového roka, vašich päť rokov nemusí byť celých päť kalendárnych rokov.
Napríklad, ak prispievate do svojho Roth IRA začiatkom apríla 2020 - ale určili ste ho na zdaňovací rok 2019 -, budete musieť počkať do 1. januára 2024, aby ste mohli vyberať svoje príjmy Roth IRA bez dane, za predpokladu, že máte najmenej 59½ rokov.
Pri prevodoch Roth IRA sa päťročné hodiny začínajú 1. januára roku, v ktorom ste vykonali konverziu. A pre zdedené Roth IRA sa začína, keď pôvodný vlastník poskytol svoj prvý príspevok - nie pri odovzdaní účtu.
Kvalifikované distribúcie
Kvalifikovaná distribúcia je oslobodená od dane a bez sankcií. Pokiaľ ide o IRS, distribúcia Roth IRA sa považuje za kvalifikovanú, ak váš účet spĺňa pravidlo 5 rokov a výber je:
- Vyrobené v deň alebo po dátume, keď sa zmeníte na 59½. Dajte si pozor, pretože máte trvalé zdravotné postihnutie. Vyrobené príjemcom alebo majetkom po vašej smrti.Nepoužívané na nákup, výstavbu alebo prestavbu svojho prvého domu (platí maximálna životnosť 10 000 dolárov).
Distribúcie nekvalifikované
Nekvalifikované distribúcie sú výbery, ktoré nespĺňajú smernice IRS pre kvalifikované distribúcie. Dane budete platiť bežnou sadzbou dane z príjmu plus ďalšia 10% pokuta.
Možno však nebudete musieť zaplatiť 10% pokutu, ak platí jedna z týchto výnimiek:
- Beriete sériu v podstate rovnakých rozdelení. Máte nevratné liečebné náklady presahujúce 10% vášho upraveného hrubého príjmu (AGI). Platíte poistné za zdravotné poistenie po strate zamestnania. Distribúcia je spôsobená poplatkom IRS. „Berieme kvalifikované distribúcie záložníkov. Potrebujete peniaze na kvalifikované zotavenie po katastrofe. Rozdeľovanie využívate na úhradu výdavkov na kvalifikované vzdelanie.
Tu je rýchly prehľad pravidiel výberu pre Roth IRA:
Pravidlá odstúpenia Roth IRA | |||
---|---|---|---|
Tvoj vek | 5-ročné pravidlo? | Dane a pokuty pri výbere | Kvalifikované výnimky |
59 ½ alebo staršie | Áno | Bez dane a bez sankcií | n / a |
59 ½ alebo staršie | žiadny | Daň z príjmu, ale bez pokuty | n / a |
Mladší ako 59 ½ | Áno | Daň a 10% pokuta zo zisku. Možno budete mať možnosť vyhnúť sa obom, ak máte kvalifikovanú výnimku |
|
Mladší ako 59 ½ | žiadny | Daň a 10% pokuta zo zisku. Možno budete mať možnosť vyhnúť sa sankcii, ale nie dani, ak máte kvalifikovanú výnimku |
|
Prvýkrát Homebuyer Výnimka
Existuje niekoľko výnimiek IRS, ktoré vám umožňujú vziať si peniaze zo zariadenia Roth IRA bez zaplatenia pokuty. Jeden z nich je pre prvopočiatočníkov. Ste prvýkrát v domácnosti, ak vy (a váš manžel / manželka, ak ho máte) ste vlastnili dom v priebehu predchádzajúcich dvoch rokov.
Stále sa môžete kvalifikovať ako prvý klient v domácnosti, aj keď ste vlastnili dom v minulosti.
Peniaze pochádzajú z Roth IRA v konkrétnom poradí:
- PríspevkyMoney prevedené z iného účtu (napríklad 401 (k) alebo z tradičných IRA)
Existuje doživotná horná hranica 10 000 dolárov, takže pre väčšinu investorov ide o jednorazový obchod. Ale pretože príspevky vyjdú najskôr, mnohí investori sa nemusia ponárať do svojich výnosov (čo znamená, že sa môžu vyhnúť daniam).
Po výbere peňazí máte 120 dní na to, aby ste ich mohli použiť na nákup, výstavbu alebo prestavbu domu. Podľa pravidiel IRS môžete tieto peniaze použiť aj na pomoc dieťaťu, vnúčatám alebo rodičom, ktorí spĺňajú prvú definíciu homebuyerov.
Výdavky na vysokoškolské vzdelávanie
Výbery z Roth IRA môžete získať bez sankcií a platiť tak náklady na vysokoškolské vzdelávanie na vysokej škole, univerzite, odbornej škole alebo inej postsekundárnej vzdelávacej inštitúcii. Ale stále budete na hale pre dane z príjmu z príjmu.
Kvalifikované výdavky zahŕňajú:
- ŠkolnéFeesKnihyDodávkyVyžadované vybavenieRoom a stravovanie (ak ste študent, ktorý má aspoň polovičný úväzok)
Distribúcia sa môže použiť na pomoc vášmu manželovi, deťom, vnúčatám alebo pravnúčatám (a samozrejme aj vám). Ale bez ohľadu na to, kto získa výhody, výber nemôže prekročiť vaše výdavky na vysokoškolské vzdelávanie za daný rok.
Keďže výbery Roth IRA sa počítajú ako príjem FAFSA, mohli by ste získať menej finančnej pomoci.
Nezabúdajte, že Roth IRA a iné dôchodkové účty sa vo Free Application for Student Aid (FAFSA) nepočítajú ako aktíva. Výbery sa však počítajú ako príjem. To znamená, že ak použijete zariadenie Roth IRA na úhradu výdavkov na vzdelávanie, mohlo by to znížiť sumu finančnej pomoci, ktorú dostanete.
Môžete si vybrať, ale mali by ste to urobiť?
Ak sú peniaze tesné, výber Roth IRA môže byť ľahkým riešením. Ak však nájdete iný spôsob, ako dosiahnuť ciele, urobte tak. Vyhnete sa akýmkoľvek možným daniam a pokutám a čo je dôležitejšie, vaše dôchodkové úspory zostanú nedotknuté a na dobrej ceste. Nemôžete „splatiť“ peniaze, ktoré vyberiete zo svojho Roth IRA. Akonáhle vyberiete výber, tieto peniaze - a ich potenciálne zárobky - sú navždy preč.
Roth IRA sa môžu pýšiť rastom bez daní a výbermi bez daní na kvalifikovaných distribúciách. Ak vyberiete peniaze, môžete prísť o roky - alebo dokonca desaťročia - bez dane a rast. To, samozrejme, môže vziať veľké sústo z vášho dôchodkového hniezda. Toto je najväčšia nevýhoda skorého stiahnutia.
Tu je rýchly pohľad na výhody a nevýhody prijatia výberu z vášho Roth IRA.
Pros
-
Príspevky môžete kedykoľvek vybrať bezplatne
-
Existujú výnimky zo sankcií za predčasné stiahnutie
-
Môžete sa vyhnúť pôžičke
Zápory
-
Pravdepodobne dlhujete dane a pokuty
-
Peniaze nemôžete splatiť
-
Chýbajú vám budúce príjmy
Požadované minimálne distribúcie
Na rozdiel od tradičných IRA nie sú počas vášho života potrebné žiadne minimálne distribúcie (RMD) pre Roth IRA. Ak nepotrebujete peniaze, môžete nechať účet sám. Vaše príspevky a zárobky môžu naďalej rásť.
A ak ste mali účet aspoň päť rokov, môžete nechať Rothovi bez dane. Vďaka tomu je Roth fantastickou stratégiou prevodu majetku.
Mali by ste mať hotovosť v Roth IRA?
Roth IRA ponúkajú fantastické daňové výhody. Aj keď nedostanete daňovú úľavu, keď prispievate, vaše príspevky a zárobky rastú bez daní. Kvalifikované výbery sú samozrejme tiež oslobodené od dane.
Kvôli flexibilným pravidlám výberu, mnohí investori radi udržiavajú vo svojich Roth IRA „núdzový fond“ - malú časť venovanú hotovostným alebo iným nízkorizikovým investíciám (napríklad CD).
Po vyčlenení dostatočného množstva hotovosti v prípade mimoriadnych udalostí sa môžete zamerať na investície, ktoré ťažia z Rothovho rastu bez daní - veci, ako sú podielové fondy, ETF a akcie vyplácané dividendami.
Spodný riadok
Finančné dôsledky - dane, pokuty a strata budúcich príjmov - môžu urobiť z predčasného výberu z vašej Roth IRA zlý nápad. Samozrejme, ak nemáte iné možnosti, môže byť potešujúce vedieť, že váš Roth je tu pre vás.
Pred akýmikoľvek veľkými rozhodnutiami o výbere spoločnosti Roth IRA je vždy dobré sa poradiť s kvalifikovaným finančným profesionálom. Ak však venujete veľkú pozornosť vyššie uvedeným pravidlám, budete na dobrej ceste k solídnemu plánu výberu, ktorý chráni vaše aktíva, a zároveň vám umožní starať sa o svoju rodinu s odchodom do dôchodku.
Porovnať investičné účty × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých Investopedia dostáva kompenzácie. Názov poskytovateľa PopisSúvisiace články
Roth IRA
Pochopenie nekvalifikovaných distribúcií Roth IRA
Roth IRA
Oplatí sa počkať: Roth IRA 5-ročné pravidlo
Roth IRA
Výhody a nevýhody predčasného výberu z vašej Roth IRA
Roth IRA
9 Výbery IRA bez trestov
Roth IRA
Ako fungujú dane Roth IRA
IRA
Nevýhody Roth IRA, ktoré by mal každý investor vedieť
Odkazy pre partnerovSúvisiace podmienky
Kompletný sprievodca Roth IRA Roth IRA je dôchodkový sporiaci účet, ktorý vám umožňuje vybrať peniaze bez dane. Zistite, prečo môže byť Roth IRA pre niektorých sporiteľov v dôchodku lepšou voľbou ako tradičná IRA. viac Pochopenie päťročného pravidla Päťročné pravidlo sa zaoberá výbermi z Rótha a tradičných IRA. viac Distribúcia bez kvalifikácie Distribúcia nekvalifikovaná môže odkazovať buď na včasnú distribúciu z Roth IRA, alebo na distribúciu zo vzdelávacieho sporiaceho účtu na viac, ako je potrebné. viac IRA s vlastným riadením (SDIRA) Samostatne riadený individuálny dôchodkový účet (SDIRA) je typ IRA spravovaný vlastníkom účtu, ktorý môže vlastniť rôzne alternatívne investície. viac Predčasná distribúcia Predčasná distribúcia je distribúcia získaná z IRA, kvalifikovaného plánu alebo odloženej dane, ktorá je vyplácaná príjemcovi mladšiemu ako 59, 5 rokov. viac Vysvetlite publikáciu IRS 590-B: Distribúcia z IRA Publikácia IRS 590-B vysvetľuje daňové dôsledky vyberania peňazí z individuálneho dôchodkového účtu (IRA) pred odchodom do dôchodku alebo po ňom. viac![Pravidlá odstúpenia od zmluvy Pravidlá odstúpenia od zmluvy](https://img.icotokenfund.com/img/android/531/roth-ira-withdrawal-rules.jpg)