Čo je to SEC formulár N-4
Formulár N-4 SEC je registrácia v komisii pre cenné papiere a burzy (SEC), ktorú musia predložiť všetky samostatné účty poisťovne usporiadané ako investičné fondy ponúkajúce variabilné anuitné zmluvy. Formulár N-4 SEC je vyžadovaný podľa zákona o cenných papieroch z roku 1933 a zákona o investičných spoločnostiach z roku 1940 a jeho účelom je poskytovať investorom informácie o zmluvách s variabilnou anuitou, aby mohli určiť, či do nich investovať.
VYPÚŠŤANIE DOLE SEK Formulár N-4
Časť A formulára N-4 SEC, prospekt, musí obsahovať jasne písomné informácie o investícii, ktorým môže rozumieť priemerný investor, ktorý nemusí mať odborné znalosti v oblasti financií alebo práva. Časť A obsahuje všeobecný opis registrujúceho a všeobecný opis variabilných anuitných zmlúv, ako aj informácie o akumulačných jednotkových hodnotách, odpočtoch, anuitnom období, dávkach pri úmrtí, nákupoch a hodnote zmluvy, spätných odkupoch, daniach a súdnych konaniach.
Časť B poskytuje ďalšie informácie, ktoré nemusia byť súčasťou prospektu, ale ktoré môžu byť pre určitých investorov užitočné, napríklad všeobecné informácie a história, upisovatelia a výpočet údajov o výkonnosti.
Nakoniec, časť C obsahuje finančné výkazy a exponáty, riaditeľov a funkcionárov vkladateľa, počet majiteľov zmlúv a ďalšie požadované informácie.
Hlavným účelom formy N-4 je regulačný charakter. Zatiaľ čo veľa oficiálnych správ môže pomôcť finančným analytikom zhromaždiť užitočné informácie, ktoré sa môžu použiť v procese výberu zabezpečenia, väčšina obsahu formulára N-4 je technická a potrebná na právne a dozorné účely. Poisťovacie subjekty, ktoré sú vysoko regulovaným odvetvím, musia často predkladať veľa dokumentov, aby si udržali dobrú povesť v očiach regulátorov a tvorcov politiky.