Čo je to SEC formulár X-17A-5
Formulár SEC X-17A-5 je formulár finančného výkazníctva, ktorý musia vyplniť všetci obchodníci s brokermi, ktorí sú registrovaní v Americkej komisii pre cenné papiere a burzy (SEC). Tento formulár sa skladá z troch častí a obsahuje ročný audit, ktorý musí vykonať certifikovaný účtovník (CPA).
Členenie SEC formulára X-17A-5
Formulár SEC X-17A-5 musí vyplniť všetci obchodníci s maklérmi, ktorí sú zaregistrovaní v obchodnom registri cenných papierov, ako je to stanovené v oddiele 17 zákona o burze cenných papierov z roku 1934, pravidlo 17a-10 písm. A) ods. 1. Tento formulár sa používa na vykazovanie finančných a prevádzkových podmienok obchodníka s cennými papiermi. Časť I formulára X-17A-5 SEK obsahuje všeobecné informácie o registrujúcom spolu s položkami prevádzkových kapitálových požiadaviek, ktoré sú určené na meranie určitých ekonomických a finančných charakteristík registrujúceho. Časť II obsahuje ročný audit a časť III obsahuje identifikačné informácie o registrujúcom a účtovníkovi.
SEK nazýva túto formu správou Finančný a prevádzkový kombinovaný jednotný (FOCUS), pretože predstavuje kombináciu finančného a prevádzkového zdravia maklér-obchodníka, ktorý je zaregistrovaný v SEC. Od roku 2017 môžu obchodníci s maklérmi vrátane tých, ktorí sú registrovaní ako obchodníci s derivátmi obchodovanými na voľnom trhu (OTC), tieto formuláre dobrovoľne elektronicky podávať prostredníctvom systému elektronického zberu, analýzy a získavania údajov SEC (EDGAR) namiesto podávania papierových správ., Pretože tlačivo X-17A-5 obsahuje množstvo plánov a zmien a doplnení, makléri a predajcovia by mali pravidelne kontrolovať na webovej stránke SEC akékoľvek zmeny, ako sú výnimky, dátumy podania, požiadavky alebo iné zmenené a doplnené informácie, ale je možné nájsť ukážky súčasného formulára. tu:
![Sek. Forma x-17a Sek. Forma x-17a](https://img.icotokenfund.com/img/crime-fraud/123/sec-form-x-17a-5.jpg)