Jednorazové zrážanie verzus manželské zadržanie: Prehľad
Zrážka predstavuje spôsob rozdelenia daňového zaťaženia v priebehu roka. Čiastka, ktorá je zadržaná z vášho platenia daní, sa zakladá na informáciách, ktoré poskytnete zamestnávateľovi na formulári W-4 pri začatí zamestnania. Váš zamestnávateľ použije váš W-4 na výpočet vašej zrážky v deň výplaty. Služba Internal Revenue Service (IRS) prepracovala formulár W-4 na rok 2020, čo je zmena, ktorú vyžaduje zrušenie daňového oslobodenia podľa zákona o daňových úľavách a pracovných miestach, takže sa uistite, že je to ten, ktorý používate, počnúc 1. januárom 2020,
Formulár W-4 vám umožňuje požadovať príspevky a čím viac kvót požadujete, tým nižšia je zrážka dane z vašej výplaty. Manželskí daňoví poplatníci majú tendenciu požadovať viac príspevkov ako jednotliví daňoví poplatníci, pretože ich existujú dvaja a príspevky sú niečo ako celkový počet, pokiaľ ide o to, do akej miery sa musí vaša mzda natiahnuť, aby podporila všetkých.
Opravné položky korelujú s daňovými rozpätiami a štandardnými odpočtami v daňovom období. Tieto podmienky sú veľkorysejšie aj pre manželské páry, pretože sa predpokladá, že ich náklady sú vyššie.
Kľúčové jedlá
- Čím viac príspevkov požadujete na tlačive W-4, ktoré odošlete svojmu zamestnávateľovi, tým nižšia je zrážka dane z vašej mzdy. Cieľom je zadržať správnu sumu, aby ste sa vyhli povinnosti zaplatiť dodatočnú daň v daňovom čase alebo preplatku, aby ste dostali refundáciu. „Ste zvyčajne v bezpečí, keď požadujete iba jeden príspevok, ak ste slobodní a máte iba jednu prácu. Manželský pár má nárok na väčší počet prídavkov ako jedna osoba, jedna pre každého z manželov, takže zrážka je nižšia.
Jednorazové zrážanie
Ak ste slobodný a máte iba jednu prácu, zvyčajne máte nárok na jeden príspevok. Nie je vám zakázané tvrdiť, že dva, ale to môže byť zložité. Možno zistíte, že dlžíte peniaze IRS na konci daňového roka, ak to má za následok príliš malú zrážku z vášho platu.
Svoje príspevky môžete „rozdeliť“, ak máte viac ako jednu prácu. Napríklad môžete požiadať o jeden príspevok na svoj W-4 pre každú z nich, ale máte nárok aj na dva u jedného zamestnávateľa a nula u druhého.
Môžete požiadať o príspevok aj pre svoje dieťa alebo jeden pre každé dieťa, ak máte viac ako jedno, aj keď ste slobodní. Pamätajte si, že predpokladom je, že na to, aby ste sa konečne stretli s rodinou, potrebujete vyššiu odmenu pri odchode domov.
Bohužiaľ ste obmedzení na nulové príspevky, ak ste slobodní a niekto iný vás tvrdí ako závislý od jeho daňového priznania. Výsledkom bude, že z vašej mzdy budú vyberané čo najviac daní. Toto by samozrejme mohlo mať za následok vrátenie dane, pretože by ste v priebehu roka platili viac, ako je skutočný daňový doklad na konci roka. Môžete si tiež zvoliť nárok na nulové kvóty na svojom W-4, aj keď to nemusíte. To vám môže pomôcť dlhovať menej v odhadovaných daniach, ak máte napríklad príjem z vedľajšieho koncertu alebo zo sociálneho zabezpečenia.
Na svojom W-4 nemôžete požadovať žiadne zrážky, ak ste slobodní a niekto vás žiada ako závislý od ich daňového priznania.
Ženatý zadržaný
Manželský pár má nárok na väčší počet prídavkov. Máte dva hneď vedľa netopiera - jeden pre vás a vášho manžela. A ak máte deti, môžete požiadať o príspevok pre každé z nich. Opäť platí, že čím viac príspevkov si nárokujete, tým menej bude zrážaných z vašich daní za dane.
Môže to však byť zložité, ak však pracuje iba jeden z manželov. IRS poskytuje kalkulačku zadržiavania, ktorá vám pomôže ju napraviť.
Vyplnenie formulára W-4
Príklad jedného vylúčenia verzus manželský prípad zadržania
Ak ste ženatý a máte dve deti, môžete požiadať o štyri príspevky - jedno pre každého z vás. Za predpokladu, že každý príspevok má hodnotu 1 000 dolárov ročne, vyjde to o 4 000 dolárov menej, ktoré vám budú zadržané z vášho platu v priebehu daňového roka. Ak dostanete výplatu týždenne, dostanete približne ďalších 77 dolárov za výplatu: 4 000 dolárov vydelené 52.
Ak ste však slobodní a nemáte závislých, môžete požadovať iba jeden príspevok za 1 000 dolárov ročne. Dostanete ďalších 19 dolárov za výplatnú lehotu pre tento príspevok, ak ste platení týždenne, rozdiel 58 dolárov týždenne v platbe za doma, ako keby ste sa vzali s deťmi a požadovali štyri príspevky.
Za určitých okolností vám môže byť udelená výnimka na zadržanie dane, ale jej platnosť sa končí ročne, takže ju nezabudnite obnoviť.
Osobitné úvahy
Z každej výplaty je možné získať príliš veľa alebo príliš nízky príjem v závislosti od počtu požadovaných kvót. Cieľom je zadržať tú správnu sumu, aby ste sa vyhli dodatočnej dani v daňovom čase alebo preplatku, aby ste dostali refundáciu.
Vrátenie peňazí nie je dar od spoločnosti IRS. Jednoducho vám vracia svoje vlastné peniaze - bez úrokov - pretože ste v priebehu roka zaplatili príliš veľa. IRS pre vás povinne drží tieto peniaze navyše a vráti vám ich na konci daňového roka, keď podáte svoje daňové priznanie.
Váš formulár W-4 nie je jednorazový obchod. Vždy, keď sa zmení vaša daňová situácia, môžete - a mali by ste - predložiť novému zamestnávateľovi, napríklad preto, že ste sa zosobášili, rozviedli, pridali k svojej rodine alebo vyhoveli novým daňovým zákonom. Ak chcete zmeniť svoje zrážky, môžete kedykoľvek podať nový revidovaný W-4.
Zrážku je možné úplne vylúčiť, ale iba za určitých veľmi špecifických okolností. V predchádzajúcom roku ste museli mať nárok na vrátenie všetkých zrážok, pretože ste v bežnom roku nemali daňovú povinnosť a očakávali ste rovnakú situáciu. Aby ste získali túto výnimku, mali by ste do políčka pod riadkom 4 (c) napísať „oslobodené“ a vyplniť iba prvé kroky (vaše osobné údaje) a päť (váš podpis a dátum). Výnimka sa musí obnovovať každý rok, čo znamená, že do 15. februára musíte každý rok predložiť nový W-4. Nemôžete požiadať o oslobodenie od zrážky, ak váš príjem bol v roku 2019 vyšší ako 1 100 USD alebo ak máte viac ako 350 EUR v nezaslúženom príjme, napríklad ako z úrokov alebo dividend.
Spodný riadok
Presná výška dane z príjmu splatná pre jedného alebo vydatého jednotlivca by sa mala overiť buď návštevou daňového odborníka alebo použitím kalkulačky zrážok na IRS.gov. Webové stránky IRS poskytujú veľa užitočných nástrojov na vykonávanie daní.