Čo je to životné poistenie vlastnené spoločnosťou Trust (TOLI)?
Trust-vlastnené životné poistenie (TOLI) je druh životného poistenia, ktoré býva v rámci trustu. TOLI je nástroj na plánovanie nehnuteľností, ktorý využívajú najmä jednotlivci s vysokou čistou hodnotou, ktorí sa naň spoliehajú, aby zabezpečili zodpovedné rozdelenie dedičského majetku medzi svojich dedičov, znížili daň z majetku a splnili svoje charitatívne ciele.
Kľúčové jedlá
- Trust-vlastnené životné poistenie (TOLI) je druh životného poistenia, ktoré je umiestnené v trustu. TOLI sú uprednostňované jednotlivcami s vysokou čistou hodnotou, ktorí používajú tento nástroj na potreby plánovania nehnuteľností. Majetok uložený v rámci trustu, ktorý sa odkázal príjemcom, môže obísť nevýhodné daňové povinnosti. dôvery. Ak nie, výrobky by sa mali nahradiť vynikajúcimi ponukami.
Pochopenie životného poistenia vlastneného spoločnosťou Trust (TOLI)
Je dôležité, aby sa poistné zmluvy s vlastníctvom dôvery pravidelne prehodnocovali, pretože existujúce poistné zmluvy nemusia primerane uspokojovať súčasné potreby dôvery. Novšie poistné produkty môžu byť nákladovo efektívnejšie a zároveň ponúkajú lepšie možnosti a funkcie.
Životná poistka
V prípadoch, keď životná poistka nie je pôvodne založená v rámci trustu, ale je do nej neskôr prevedená, je nesmierne dôležité pamätať na to, že existuje trojročná doba spätného poistenia. Ak do týchto troch rokov zomriete, výťažok z poistenia sa bude považovať za súčasť vášho majetku. V dôsledku toho budú tieto aktíva podliehať dani z nehnuteľností. To je dôvod, prečo je spravidla rozumné, aby jednotlivci vykonávali tento typ plánovania v 60. alebo 70. rokoch a nečakali, kým nebudú omnoho starší.
Výhody životného poistenia vo vlastníctve spoločnosti Trust
Ak je životné poistenie vo vlastníctve ILIT jednotlivca, majetok nachádzajúci sa v rámci poručníckeho fondu sa prevedie na príjemcu podľa smerníc poskytovateľa, bez zaťažujúcich povinností federálnej dane z nehnuteľností. Je to tak preto, lebo vlastník je v skutočnosti dôvera, ktorá efektívne vynecháva výnosy z majetku poisteného.
Dary poskytované ILIT znižujú hodnotu nehnuteľnosti, čím znižujú akékoľvek súvisiace daňové zaťaženie.
Ustanovenie tejto štruktúry navyše poskytuje dôveru v flexibilitu pri poskytovaní pôžičiek buď na nehnuteľnosť manžela / manželky alebo na kúpu majetku z niektorého z majetkov s cieľom vytvoriť likviditu potrebnú na zaplatenie dane z nehnuteľností a ďalšie výdavky. Konečne, ILIT nechajú filantropicky zameraných jednotlivcov darovať finančné prostriedky na svoje charitatívne účely pre domáce zvieratá a zároveň chránia dedičstvo pre svojich blízkych poskytovaním dávky pri úmrtí, ktorá nahrádza hodnotu charitatívnych darov.
