Čo je dávka pri úmrtí?
Dávka v prípade úmrtia je výplata príjemcovi životného poistenia, anuity alebo dôchodku, keď poistený alebo anuita zomrie. V prípade životných poistení nepodliehajú dávky pri úmrtí dani z príjmu a vymenovaní príjemcovia spravidla dostávajú dávku pri úmrtí ako paušálna platba.
Poistník môže štruktúrovať spôsob, akým poisťovateľ vypláca dávky pri úmrtí. Poistník môže napríklad uviesť, že poberateľ dávky dostane polovicu dávky bezprostredne po smrti a druhú pol roka po dátume úmrtia. Niektorí poisťovatelia tiež poskytujú príjemcom rôzne platobné možnosti namiesto toho, aby dostávali jednorazovú sumu. Niektorí príjemcovia sa napríklad môžu rozhodnúť, že použijú svoje príjmy z úmrtia na otvorenie nekvalifikovaného dôchodkového účtu alebo si môžu zvoliť vyplatenie dávky v splátkach. S dávkami v úmrtí z dôchodkových účtov sa zaobchádza inak ako so životnými poistkami. Dávky v prípade úmrtia z týchto účtov môžu podliehať zdaneniu.
Kľúčové jedlá
- Dávka v prípade úmrtia je výplata príjemcovi životného poistenia, anuity alebo dôchodku, keď poistený alebo anuitant zomrie. Príjemcovia musia predložiť poisťovateľovi dôkaz o úmrtí a doklad o poistení zosnulého. Príjemcovia životných poistiek dostávajú smrť vyplácanie požitkov bez bežnej dane z príjmu, zatiaľ čo príjemcovia anuity môžu platiť prijaté príjmy alebo daň z kapitálových výnosov z prijatých dávok pri úmrtí.
Pochopenie dávok v prípade úmrtia
Osoby poistené v rámci životného poistenia, dôchodku alebo iného anuitného produktu, ktorý má dávku v prípade úmrtia, uzatvárajú v čase podania žiadosti zmluvu s dopravcom životného poistenia alebo poskytovateľom finančných služieb. Na základe poistnej zmluvy je zaručené, že sa vypláca podpora pri úmrtí alebo pozostalostný príspevok uvedenému príjemcovi, pokiaľ je poistné uspokojené, zatiaľ čo poistený alebo anuita žije. Príjemcovia majú možnosť dostávať príjmy z úmrtia buď formou jednorazovej platby, alebo ako pokračovanie mesačných alebo ročných platieb.
Príjemcovia životných poistiek dostávajú výplatu dávky v prípade úmrtia bez bežnej dane z príjmu, zatiaľ čo príjemcovia anuity môžu platiť prijatú dávku v prípade úmrtia alebo dane z kapitálových výnosov. V obidvoch prípadoch sa výnosy vyplácané prostredníctvom životného poistenia alebo anuitného úmrtia vyhýbajú ťažkopádnemu, často nákladnému, procesu dedičstva, ktorý v konečnom dôsledku vedie k včasným platbám pozostalým. Probát je právny proces, ktorým sa kontroluje vôľa, aby sa zistilo, či je autentický a platný. Avšak pre väčšinu poistných zmlúv a účtov, ak poistník neuvádza príjemcu, poisťovateľ vyplatí výnosy do majetku poisteného, čo môže byť overené.
Aj keď dávky životného poistenia nepodliehajú dani z príjmu, môžu podliehať dani z majetku.
Požiadavky na výplatu dávok pri úmrtí
Po úmrtí poisteného jednotlivca alebo dôchodcu je proces poberania dávky v prípade úmrtia zo životného poistenia, dôchodku alebo anuity jednoduchý.
Príjemcovia musia najskôr vedieť, ktorá životná poisťovňa má poistenca alebo anuitu zosnulého. Neexistuje žiadna národná poisťovacia databáza ani iné centrálne umiestnenie, v ktorom sú uložené informácie o poistkách. Namiesto toho je povinnosťou každého poisteného zdieľať informácie o politike alebo anuite s príjemcami. Po identifikácii poisťovne musia príjemcovia vyplniť formulár žiadosti o úmrtie, v ktorom uvedú poistné číslo poistného, meno, číslo sociálneho zabezpečenia a dátum úmrtia a platobné preferencie pre prípad smrti.
Príjemcovia musia predložiť formuláre žiadosti o úmrtie pre každú poisťovňu, s ktorou poistený alebo anuita držal poistku, spolu s kópiou úmrtného listu. Väčšina poisťovateľov vyžaduje osvedčenie o úmrtí s uvedením príčiny smrti. Ak sú na poistnom alebo anuite uvedení viacerí príjemcovia alebo pozostalí, od všetkých sa vyžaduje, aby vyplnili formulár žiadosti o úmrtie, aby mohli získať uplatniteľnú dávku pri úmrtí.
![Definícia dávky pri úmrtí Definícia dávky pri úmrtí](https://img.icotokenfund.com/img/auto-insurance/534/death-benefit.jpg)