Obsah
- Roth vs.Traditional IRA
- Nezarábajte dosť
- Príliš veľa zárobkov
- Samostatné podávanie daní
- Príspevok príliš veľa
- Vytiahnutie zárobkov príliš skoro
- Porušenie pravidla prevrátenia
- Prevalte sa nad seba
- Žiadne neodpočítateľné IRA
- Nie vyvažovanie
- Chýbajúce zdedené Roth RMD
- Vyhýbanie sa Roths s 401 (k)
- Spodný riadok
Môžete si myslieť, že jediné, čo musíte vedieť o Roth IRA, je, že vaše príspevky sú obmedzené na 6 000 dolárov, ak máte menej ako 50 rokov, a 7 000 dolárov, ak máte 50 a viac rokov (aspoň pre rok 2019). Je to trochu komplikovanejšie. Tu je 11 najčastejších chýb, ktoré ľudia s Rothom pravdepodobne urobia a ako im zabrániť.
Rýchla rekapitulácia: Roth vs. tradičná IRA
Najskôr však rýchlo obnovíme kľúčové rozdiely medzi Roth IRA a tradičnou IRA. Príspevky do Roth IRA nie sú odpočítateľné z daní, keď ich urobíte. Rozdelenia však môžu byť oslobodené od dane. Tento nezdanený stav sa vzťahuje tak na pôvodné investície, ako aj na zisky z nich, za predpokladu, že pri výbere prostriedkov máte viac ako 59, 5 roka a že účet je aspoň päť rokov starý (pozri pravidlo č. 5 nižšie).
Naopak, príspevky do tradičného IRA sú odpočítateľné z daní. Keď však príde čas na výber prostriedkov, budete musieť za ne platiť daň podľa vašej aktuálnej sadzby dane z príjmu. A čo viac, pri tradičných IRA musíte začať požadovať minimálnu distribúciu (RMD), počnúc rokom, keď dosiahnete vek 70½ rokov. Už nikdy nebudete musieť vyberať prostriedky od Roth IRA. V skutočnosti, ak nepotrebujete peniaze, môžete celý účet nechať na svojich dedičov.
Kľúčové jedlá
- Nemáte dovolené prispievať viac na Roth IRA, ako ste zarobili na príjme, alebo prispievať vôbec, ak váš upravený upravený hrubý príjem presahuje určitú sumu. Prekročenie limitu príspevku Roth IRA bude mať za následok ročnú pokutu vo výške 6% prekročenie.IRA prevrátenie sa tiež musí vykonať opatrne a do 60 dní, aby sa zabránilo daniam a sankciám. Medzi ďalšie zlé kroky patrí nepomenovanie príjemcov a neuskutočnenie rozdelenia, ak zdedíte Roth IRA.
Teraz sa tu treba vyhnúť chybám:
1. Nezarobte dosť na to, aby ste prispeli
Nemôžete prispieť viac k Roth IRA, ako ste dostali za zarobený príjem za tento rok. Tento príjem môže pochádzať z platov, platov, tipov, poplatkov za profesiu, bonusov a iných súm získaných za poskytovanie osobných služieb. Môžete tiež počítať zárobky z provízií, príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti, nezdaniteľného bojového platu, vojenského diferenciálneho platu a zdaniteľného výživného a samostatných výživných.
Na určenie vášho povoleného Rothovho vkladu sa nedajú použiť tzv. Neúčtované príjmy - napríklad dividendy, úroky alebo kapitálové zisky.
Môžete prispievať do Roth až do prípustných limitov pre seba aj pre vášho manžela / manželku, pokiaľ spoločne podávate svoje dane a jeden z vás má dostatok oprávnených príjmov na financovanie príspevkov.
2. Príliš veľa zarobiť
Celkovo môžete zarobiť príliš veľa, aby ste prispeli k Roth IRA. To, či máte nárok, závisí od vášho upraveného upraveného hrubého príjmu (MAGI). Pri výpočte MAGI sa váš príjem znižuje o určité odpočty, ako sú príspevky do tradičného IRA, úroky z pôžičiek pre študentov, školné a poplatky a zahraničné príjmy.
Limity výnosov pre Roth IRA sa pravidelne upravujú prostredníctvom IRS. Od roku 2019 musia osoby, ktoré sú zosobášené a zároveň podávajú spoločnú žiadosť alebo vdova po kvalifikácii, zaplatiť menej ako 193 000 dolárov, aby mohli maximálnym spôsobom prispieť. Ak zarobíte medzi 193 000 a 203 000 dolárov, možno budete môcť prispieť nejakými peniazmi, ale táto suma sa zníži. Pri zárobkoch vyšších ako tento nie je povolený žiadny príspevok.
Daňovníci v roku 2019, ktorí sa podávajú samostatne, ako hlava domácnosti alebo samostatne podávajú manželstvá (ktorí nežili so svojím partnerom kedykoľvek v priebehu roka), môžu prispievať do Roth IRA, ak zarobia menej ako 122 000 dolárov. Povolený príspevok sa začne postupne vyraďovať, ak zarobí 122 000 dolárov alebo viac a bude úplne vylúčený nad 137 000 dolárov.
Čo ak ste ženatý / vydatá a žijete so svojím manželom / manželkou, ale dane vyberáte osobitne? Ak zarobíte viac ako 10 000 dolárov, nemôžete vôbec prispieť k Roth IRA. Ak ste zarobili menej, možno budete môcť prispieť zníženým príspevkom. Ako je uvedené vyššie, môžu významne prispieť iba tí, ktorí sú úplne oddelení.
3. Neprispievajú pre vášho manžela / manželku
Ako hovorí pravidlo č. 1, nemôžete prispieť k Rothovi viac, ako ste dosiahli v danom roku. Existuje však dôležitá výnimka pre nepracujúcich manželov, pokiaľ ste legálne ženatý a podáte spoločné daňové priznanie.
Neexistuje však nič také ako spoločný IRA. Manželská IRA umožňuje nepracujúcemu manželovi založiť si účet a potom nechať pracujúceho manžela / manželku prispievať naň, ako aj na jeho vlastný účet. Príjem pracujúceho manžela / manželky musí samozrejme stačiť na pokrytie oboch príspevkov. Ale zvyšovanie - možno dokonca zdvojnásobenie - vašich ročných príspevkov určite nie je najhorší nápad na svete a mohlo by v priebehu času významne zvýšiť rodinné dôchodkové úspory.
4. Príspevok príliš veľa
Ročné limity príspevkov IRA sa vzťahujú na celkovú sumu, ktorú vložíte do svojich IRA, či už ide o Roth alebo tradičný. V roku 2019 je teda maximálny limit 6 000 $ / 7 000 USD pre všetky vaše IRA celkom, nie pre jeden účet.
Pokute sa môžete vyhnúť, ak zistíte chybu pred podaním daňového priznania a vyberiete z účtu nadbytočný príspevok a všetky z toho plynúce príjmy. (V skutočnosti si môžete niektoré alebo všetky svoje príspevky spoločnosti Roth IRA vybrať do šiestich mesiacov od pôvodného dátumu vrátenia, musíte však podať zmenené a doplnené daňové priznanie.) Prebytočný príspevok môžete preniesť aj do iného daňového roka, ale pokiaľ sa tak nestane súčasne s korekciou, môže to viesť k sankcii.
5. Vytiahnutie zárobkov príliš skoro
Pravidlá výberu pre fondy Roth môžu byť dosť komplikované. Čiastky, ktoré ste prispeli, môžete kedykoľvek a v ľubovoľnom veku vybrať - tieto príspevky boli nakoniec uskutočnené prostredníctvom dolárov po zdanení. Za výber, ktorý vyberiete, však môžete zaplatiť daň z príjmu a 10% pokutu. Aby mohli mať majitelia Roth IRA právo na výber výnosov alebo výnosov z vytvorených investícií bez dane a sankcií, musia mať 59, 5 roka a musia byť majiteľmi účtu najmenej päť rokov („pravidlo 5 rokov“). Ak vytiahnete peniaze pred týmito dvoma míľnikmi, mohli by ste čeliť nákladným dôsledkom.
V niektorých obmedzených prípadoch sa ľudia mladší ako 59½ rokov môžu vyhnúť trestu za predčasný výber (aj keď nie platným daniam) z príjmu. Môžete napríklad vybrať peniaze, aby ste pokryli náklady na určité výdavky na vzdelávanie alebo zaplatili za prvý nákup domov.
6. Porušenie pravidiel prevrátenia
Bolo to tak, že ste mohli prevrátenie IRA vykonať iba raz za kalendárny rok, ale to sa zmenilo v roku 2015. Vláda vás teraz obmedzuje v tom, aby ste vykonávali viac ako jedno prevrátenie v 365-dňovom období - aj keď sa vyskytnú v dvoch rôznych prípadoch. rokov.
Je pravidlom, ktorému chcete venovať pozornosť, pretože príliš veľa prevrátení môže vyvolať veľký daňový výmer. „Niektorí ľudia môžu prísť o celú svoju IRA, pretože za rok prešli dvomi prevráteniami a neuvedomili si to, “ hovorí Ed Slott, autor knihy „Bomba na odpočet dôchodkového sporenia… a ako ju zneškodniť.“
Existujú určité výnimky, napríklad v prípade 60-dňového prechodu z tradičnej IRA na Roth IRA. Pravidlo 365 dní sa nevzťahuje ani na priamy prevod prostriedkov medzi dvoma správcami IRA, ktorý IRS nepovažuje za predĺženie.
7. Prevíjanie peňazí sami
Existujú dva základné spôsoby, ako presunúť prostriedky z jedného kvalifikovaného dôchodkového sporiaceho účtu, ako je tradičná IRA alebo 401 (k), do Roth: priame a nepriame.
Pri priamom zvrátení sa vaše peniaze prevádzajú elektronicky z jedného účtu na druhý alebo dostanete šek vystavený v mene nového účtu a doručíte ich. Pri nepriamom prevrátení prevezmete peniaze zo starého účtu a sami ich vložíte na nový.
Najlepšie je vyhnúť sa tomuto poslednému ťahu, pretože toľko vecí sa môže pokaziť. Najčastejšou chybou, ktorú ľudia urobia, je, že chýba 60-dňová lehota na prevrátenie peňazí, pretože použili hotovosť na niečo iné a nemali dosť času na to, aby v plnej miere včas prispeli. Niekedy ľudia jednoducho zabudnú.
8. Nezohľadňuje IRA zadného priestoru Roth
Aby ste sa vyhli daňovým komplikáciám, mali by ste rýchlo previesť neodpočítateľnú IRA na Roth IRA skôr, ako budú peniaze plynúť. Poradcovia odporúčajú, aby ste peniaze vložili najskôr na účet IRA s nízkym úrokom, aby ste minimalizovali pravdepodobnosť, že zarobia oveľa skôr, ako ich prevediete.
Existuje aj ďalšia daňová pasca, ktorú musíte vziať do úvahy: Ak máte so zamestnávateľom tradičnú odpočítateľnú IRA alebo 401 (k), mohli by ste skončiť so statným daňovým poplatkom kvôli komplikovaným pravidlám o konverzii ďalších IRA na Roths.
Máte tiež možnosť previesť existujúcu 401 (k) alebo tradičnú IRA na Roth IRA pomocou rovnakej stratégie zadných vrát. Výhodou prevodu je to, že všetky príjmy po konverzii Roth už nebudú zdaniteľné, keď vyberiete peniaze počas odchodu do dôchodku. Nevýhodou je, že za všetky peniaze, ktoré prevádzate, musíte platiť daň na základe vášho aktuálneho zárobku.
„Všeobecne platí, že čím je časový horizont dlhší a čím je vyššia pravdepodobnosť vyššej predpokladanej skupiny daní z príjmu pri odchode do dôchodku, tým je pravdepodobnejšie, že konverzia bude fungovať v prospech investora, “ hovorí Mark Hebner, zakladateľ a prezident poradcov indexových fondov, Inc., Irvine, Kalifornia.
9. Zabudnutie na zoznam príjemcov
Majitelia Roth IRA príliš často zabudli na svoj účet uviesť hlavných a prípadných príjemcov - a to môže byť veľká chyba . Ak je účet jednoducho splatný za majetok vlastníka IRA, bude musieť prejsť procesom dedičstva. Preklad: viac komplikácií, väčšie oneskorenie a väčšie poplatky za právne zastúpenie.
Keď pomenujete príjemcov, nezabudnite ich pravidelne kontrolovať a robiť akékoľvek zmeny alebo aktualizácie. To je obzvlášť dôležité, ak sa vy a váš manžel rozchádzajú. Samotný rozsudok o rozvode nebráni bývalému manželovi získať majetok, ak je stále uvedený v zozname príjemcov.
10. Nepreberanie zdedených peňazí Roth
Toto pravidlo platí pre príjemcov. Na rozdiel od pôvodného majiteľa Roth IRA a ich manželky / manželky musia ostatní príjemcovia požadovať minimálne rozdelenie (RMD). Takže ak zdedíte Roth IRA od niekoho okrem svojho manžela, budete musieť začať robiť výbery, podobné tým, ktoré sú v tradičnej IRA alebo 401 (k). Dobrou správou je, že za peniaze staršie ako päť rokov sa neplatí žiadna daň.
Existuje niekoľko spôsobov, ako uskutočniť výbery. Jednou z metód je ich rozloženie na predpokladanú dĺžku života príjemcu, čo môže umožniť, aby účet pokračoval v raste bez dane po dlhšiu dobu. V opačnom prípade musia byť všetky peniaze vybrané do piatich rokov od úmrtia pôvodného vlastníka.
Daňová sankcia za nedodržanie pravidiel RMD môže byť až 50% zo sumy, ktorá sa mala vylúčiť.
Ak zdedíte Roth IRA ako príjemca mimo manželského zväzku, môžete ho previesť na nový zdedený účet IRA. Účet však nedávajte do svojho vlastného mena. Názov účtu by mal znieť: „, zosnulý, IRA FBO, príjemca“ (FBO znamená „prospech“). Ak zadáte účet na svoje meno, bude to považované za rozdelenie a všetky prostriedky budú okamžite nahlásené; je veľmi ťažké túto chybu vrátiť späť.
11. Vynechanie Roth, pretože už máte 401 (k)
Pôvodným cieľom IRA bolo poskytnúť investičný nástroj pre Američanov, ktorí nemali zamestnávateľský plán odchodu do dôchodku. V zákonoch však nič nebráni použitiu oboch.
V skutočnosti, finanční plánovači často navrhujú financovanie Roth IRA, keď už dosť prispievate na svojich 401 (k), aby ste dostali plný zamestnávateľský príspevok. V tomto okamihu majú ratingové agentúry Roth často jasné nevýhody, napríklad viac investičných možností a väčšiu daňovú flexibilitu pri odchode do dôchodku.
Spodný riadok
Mať Roth IRA vám môže poskytnúť bonus pre dôchodcov pre vás aj vašich dedičov. Venujte však pozornosť pravidlám, aby ste neohrozili stav oslobodený od daní na vašom účte. Ak chcete začať financovať IRA, Investopedia vytvorila zoznam najlepších brokerov pre IRA.
![11 Chyby, ktorým sa treba vyhnúť pomocou svojho roth ira 11 Chyby, ktorým sa treba vyhnúť pomocou svojho roth ira](https://img.icotokenfund.com/img/android/941/11-mistakes-avoid-with-your-roth-ira.jpg)