Existuje spôsob, ako obmedziť požadované minimálne distribúcie (RMD)? Sú súčasťou života investorov, ktorí dosiahli vek 70½ rokov a majú tradičný 401 (k) alebo individuálny dôchodkový účet (IRA). Tento vek sa môže zvýšiť na 72 rokov, ak účet, ktorý je v súčasnosti v Kongrese, prechádza, ale bez ohľadu na to, ktorý vek bude limitom RMD, RMD budú naďalej existovať - a rovnako tak budú platiť dane, ktoré dlhujete, keď ich vezmete.
Tu je pohľad na štyri spôsoby riadenia RMD, keď nepotrebujete peniaze.
Kľúčové jedlá
- Nie všetci sporitelia, ktorí dosiahli dôchodok a dosiahli vek 70½ rokov a majú tradičný 401 (k) alebo IRA, potrebujú peniaze z RMD. Existuje niekoľko spôsobov, ako znížiť - alebo dokonca obísť - daňovú expozíciu, ktorá prichádza s RMD. Medzi tieto kategórie patrí odklad odchod do dôchodku, konverzia spoločnosti Roth IRA alebo obmedzenie počtu počiatočných distribúcií. Majitelia tradičných účtov IRA môžu tiež darovať svoje RMD kvalifikovanej charite.
Pracuj ďalej
Jedným z hlavných dôvodov pre RMD je to, že služba IRS (Internal Revenue Service) chce dostať zaplatené za predtým nezdanený príjem. Ale pre sporiteľov v skupine 401 (k), ktorí pokračujú v práci okolo 70 ½ a nevlastnia 5% alebo viac spoločnosti, môže im plán umožniť odloženie distribúcie až do dôchodku. Upozorňujeme, že táto výnimka platí iba pre vaše 401 (k) v spoločnosti, v ktorej v súčasnosti pracujete.
Premeniť na Roth IRA
Ďalšou stratégiou pre bohatých sporiteľov, ktorí sa snažia vyhnúť tomu, aby vyčerpali požadované rozdelenie, je presunúť niektoré zo svojich úspor do Roth IRA. Na rozdiel od tradičných IRA alebo Roth 401 (k), ktoré vyžadujú RMD, Roth IRA nevyžaduje vôbec žiadne distribúcie. To znamená, že peniaze môžu zostať - a rásť bez daní - v Roth IRA tak dlho, ako budete chcieť, alebo môžu zostať dedičom.
Príspevok do Roth IRA nezníži váš zdaniteľný príjem, ale nemusíte platiť dane za výbery zo zárobkov, ak máte viac ako 59½ rokov a účet máte otvorený najmenej päť rokov. Investori, ktorí majú kombináciu peňazí v Roth IRA a tradičné dôchodkové sporiace účty, môžu spravovať svoje dane efektívnejšie.
Uvedomte si však, že presun peňazí pred zdanením z dôchodkového účtu na Roth IRA znamená, že z týchto prostriedkov musíte platiť naraz všetky dane. Roth konverzie môžu byť drahé, či už sťahujete peniaze zo 401 (k) alebo tradičného IRA. Podrobne preskúmajte svoje možnosti u svojho daňového poradcu.
Pre väčšinu dôchodcov, ktorí platia dane, je vyplácanie daní z rozdelenia nevyhnutným zlom, pretože potrebujú peniaze, ale bohatí dôchodcovia s veľkým vajíčkom z hniezda môžu chcieť odložiť, ak nájdu spôsob, ako sa im vyhnúť.
Limit distribúcie v prvom roku
Veľkým úderom proti RMD sú dane, ktoré musia investori zaplatiť v dôsledku čerpania niektorých svojich dôchodkových úspor. To môže potenciálne tlačiť dôchodcu do vyššej daňovej skupiny, čo znamená, že viac peňazí bude ísť na strýka Sama. Dôchodcovia, ktorí dovŕšia 70 rokov, musia mať prvú distribúciu do 1. apríla kalendárneho roka po dosiahnutí tohto veku. Potom ho musia každoročne vziať do 31. decembra.
Mnoho dôchodcov sa rozhodne odložiť svoju prvú RMD, pretože zistia, že pri odchode do dôchodku budú mať nižšiu daňovú skupinu. Zatiaľ čo odklad má zmysel pre mnohých, znamená to tiež, že budete musieť vykonať dve rozdelenia v jednom roku, čo bude mať za následok vyšší príjem, ktorý bude IRS zdaniť. Mohlo by vás to posunúť späť do vyššej daňovej skupiny a vytvoriť tak ešte väčšiu daňovú udalosť.
Tu je lepšia možnosť: Svoju prvú distribúciu využite hneď, ako dosiahnete 70 ½ (pokiaľ neočakávate, že skončí v výrazne nižšej daňovej kategórii), aby ste v prvom roku nemuseli čerpať dvakrát.
Darujte distribúcie kvalifikovanej charite
Niektorí sporitelia, najmä bohatí, by radšej videli, že ich peniaze idú do dobrej veci, než ich časť vláde. Tradiční držitelia účtu IRA môžu darovať svoje RMD kvalifikovanej charite. Toto pravidlo je známe ako pravidlo kvalifikovanej charitatívnej distribúcie (QCD). Nevzťahuje sa na 401 (k).
Ak je príspevok 100 000 dolárov alebo menej - a je vyvedený mimo IRA a priamo na charitu - nemusíte platiť dane z RMD. Aby bolo možné získať daňové úľavy, charita sa musí považovať za kvalifikovanú zo strany IRS. Je to dobrý spôsob, ako ušetriť na platení daní, keď prispievate na charitu, ktorá by inak získala dar z vašich bežných sporiacich účtov. Ak tak urobíte, môžete dokonca cítiť, že môžete dať o niečo viac. (Upozorňujeme, že takto darované peniaze nemožno odpočítať z daní ako charitatívny príspevok; nemôžete ich získať oboma spôsobmi.)
Spodný riadok
Mnoho ľudí sa spolieha na RMD pri financovaní svojich dôchodkových rokov. Ale pre tých, ktorí peniaze nepotrebujú, je názov hry obmedzením daňovej angažovanosti z RMD. Odloženie odchodu do dôchodku, konverzia na Roth IRA alebo obmedzenie počtu počiatočných rozdelení sú tri stratégie, ktoré môžu pomôcť znížiť daňové zaťaženie, ktoré je súčasťou RMD. Vytvorenie QCD je štvrtý.
![4 Stratégie na obmedzenie požadovaného minimálneho rozdelenia (rmds) 4 Stratégie na obmedzenie požadovaného minimálneho rozdelenia (rmds)](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/969/4-strategies-limit-required-minimum-distributions.jpg)