Čo je to metóda upraveného zostatku?
Metóda upraveného zostatku je účtovná metóda, ktorá zakladá finančné náklady na sume (dlžných sumách) na konci aktuálneho fakturačného cyklu po zaúčtovaní kreditov a platieb na účet.
Ako funguje metóda upraveného zostatku
Metóda upraveného zostatku sa používa na výpočet úroku splatného pre väčšinu sporiacich účtov, ako aj od niektorých emitentov kreditných kariet. Pri použití metódy upraveného zostatku sa úrok získaný na sporiacom účte vypočíta na konci mesiaca po tom, čo boli na účet zaúčtované všetky transakcie (vrátane debetov a kreditov).
Kľúčové jedlá
- Banky a spoločnosti vydávajúce kreditné karty často používajú metódu upraveného zostatku, ktorá sa používa na výpočet úrokov, ktoré dlhujú majitelia účtov. Existujú aj iné metódy zostatku, ktoré používajú kreditné karty okrem metódy upraveného zostatku, ako predchádzajúca metóda zostatku. Pokiaľ ide o zisťovanie zostatkov kreditných kariet, vydavatelia kariet používajú metódu upraveného zostatku oveľa menej často ako metódu priemerného denného zostatku (najbežnejšia) alebo predchádzajúcu zostatkovú metódu. Predchádzajúca metóda zostatku vylučuje platby, kredity a nové nákupy, ktoré sa uskutočnili počas aktuálneho fakturačného cyklu, na výpočet finančných poplatkov.
Účty kreditných kariet, ktoré vypočítavajú splatné finančné poplatky pomocou metódy upraveného zostatku, zahŕňajú obdobie odkladu. Prečo? Keďže nákupy uskutočnené a zaplatené v priebehu prechodného obdobia medzi posledným výpisom a koncom súčasného fakturačného cyklu, nepočítajú sa do upraveného zostatku majiteľov účtov.
Metóda upraveného zostatku môže spotrebiteľom pomôcť znížiť celkové náklady na sporiacich účtoch a kreditných kartách.
Použitie metódy upraveného zostatku
Tu je príklad, ako funguje metóda upraveného zostatku: Predpokladajme, že ste na konci predchádzajúceho fakturačného cyklu karty zostatok kreditnej karty 10 000 dolárov. Počas fakturačného cyklu nasledujúceho obdobia splatíte zostatok o 1 200 USD. Dostanete kredit na vrátený nákup vo výške 200 dolárov.
Ak by ste v tomto období neuskutočnili žiadne ďalšie transakcie, upravený zostatok vášho účtu na účely výpočtu vašich finančných poplatkov by namiesto celkových počiatočných 10 000 dolárov predstavoval 8 600 dolárov.
Výhody metódy upraveného zostatku
Spotrebitelia môžu pri metóde upraveného zostatku zaznamenať výrazne nižšie celkové úrokové náklady. Finančné poplatky sa počítajú iba na konečných zostatkoch, čo vedie k nižším úrokovým nákladom v porovnaní s inými metódami výpočtu finančných poplatkov, ako je napríklad priemerný denný zostatok alebo predchádzajúci zostatkový spôsob.
Ako podmienku federálneho zákona o poskytovaní úverov (TILA), vydavatelia kreditných kariet musia spotrebiteľom oznámiť spôsob výpočtu finančných poplatkov, ako aj ročné pravidelné úrokové sadzby, poplatky a ďalšie podmienky vo svojom výpise zmluvných podmienok., Metóda upraveného zostatku sa okrem kreditných kariet a sporiacich účtov používa na výpočet poplatkov za iné typy revolvingových dlhov vrátane úverových liniek vlastného kapitálu (HELOC).
