Čo je to Bazilejská dohoda?
Bazilejské dohody sú tri série bankových predpisov (Bazilej I, II a III), ktoré stanovil Bazilejský výbor pre bankový dohľad (BCBS). Výbor poskytuje odporúčania týkajúce sa bankových predpisov, najmä pokiaľ ide o kapitálové riziko, trhové riziko a operačné riziko. Tieto dohody zabezpečujú, aby finančné inštitúcie mali dostatok kapitálu na absorbovanie neočakávaných strát.
Basel Accord Deconstructed
Bazilejské dohody sa vyvíjali v priebehu niekoľkých rokov od 80. rokov. BCBS bola založená v roku 1974 ako fórum pre pravidelnú spoluprácu medzi svojimi členskými krajinami v záležitostiach bankového dohľadu. BCBS popisuje svoj pôvodný cieľ ako zvýšenie „finančnej stability zlepšením know-how v oblasti dohľadu a kvality bankového dohľadu na celom svete“. Neskôr BCBS venovala pozornosť monitorovaniu a zabezpečovaniu kapitálovej primeranosti bánk a bankového systému.
Kľúčové jedlá
- Bazilejské dohody sú tri série bankových predpisov stanovených BCBS. Cieľom dohôd je zabezpečiť, aby finančné inštitúcie mali na účte dostatok kapitálu na splnenie záväzkov a absorbovanie neočakávaných strát. Posledná dohoda je Basel III, ktorá bola schválená v novembri 2010. Basel III vyžaduje, aby banky mali minimálnu výšku vlastného imania a minimálny pomer likvidity.
Basel I
Prvá dohoda z Bazileja, známa ako Basel I, bola vydaná v roku 1988 a bola zameraná na kapitálovú primeranosť finančných inštitúcií. Riziko kapitálovej primeranosti (riziko, že neočakávaná strata spôsobí ujmu finančnej inštitúcii), rozdeľuje aktíva finančných inštitúcií do piatich rizikových kategórií (0%, 10%, 20%, 50% a 100%). Podľa Bazileja I musia banky, ktoré pôsobia na medzinárodnej úrovni, mať rizikovú váhu 8% alebo menej.
Basel II
Druhá dohoda z Bazileja, nazvaná Revidovaný kapitálový rámec, ale známejšia ako Basel II, slúžila ako aktualizácia pôvodnej dohody. Zamerala sa na tri hlavné oblasti: minimálne kapitálové požiadavky, preskúmanie dohľadu nad kapitálovou primeranosťou inštitúcie a proces interného posudzovania a efektívne využívanie zverejňovania ako páky na posilnenie trhovej disciplíny a na podporu zdravých bankových postupov vrátane preskúmania orgánom dohľadu. Spoločne sú tieto oblasti záujmu známe ako tri piliere.
Basel III
Po páde banky Lehman Brothers v roku 2008 a následnej finančnej kríze sa BCBS rozhodla aktualizovať a posilňovať dohody. BCBS považoval za dôvod zlyhania zlú správu vecí verejných a riadenie rizika, nevhodné stimulačné štruktúry a nadmerne rozmiestnené bankové odvetvie. V novembri 2010 sa dosiahla dohoda o celkovom usporiadaní balíka reforiem o kapitáli a likvidite. Táto dohoda sa v súčasnosti nazýva Basel III.
Basel III je pokračovaním troch pilierov spolu s ďalšími požiadavkami a zárukami. Napríklad Basel III vyžaduje, aby banky mali minimálnu výšku vlastného imania a minimálny pomer likvidity. Basel III obsahuje aj ďalšie požiadavky na to, čo Accord nazýva „systémovo dôležité banky“ alebo tie finančné inštitúcie, ktoré sa považujú za „príliš veľké na to, aby zlyhali“.
Bazilejský výbor pre bankový dohľad chamtivosť v súvislosti s podmienkami dohody Bazilej III v novembri 2010 a jeho zavedenie sa plánovalo na obdobie od roku 2013 do roku 2015. Implementácia dohody Bazilej III sa opakovane predlžovala a posledný dátum dokončenia sa očakáva v januári 2022.