401 (k) Pozor
Je bežné, že ak osoba pracuje dlho v tej istej spoločnosti, aby prašné doklady 401 (k) sedeli v bezpečnom a zvukovom priečinku so súbormi a boli zastarané.
Predstavte si šok, keď smrť šťastne vydatej výkonnej moci, hrdého rodiča niekoľkých detí s druhou manželkou, odhalí, že prvou, 100% príjemcom jeho 401 (k) je jeho prvá manželka. Manželka č. 2 bude musieť žalovať a dúfať, že súdy túto chybu napravia, ale jej šance na získanie viac ako 50% sú v najlepšom prípade zlé.
V záplave rozhodnutí, ktoré prichádzajú s novým zamestnaním, je ľahké krátko upresniť výber príjemcov na rôznych finančných účtoch. Na jednej strane táto úloha prinúti ľudí aspoň krátko premýšľať o svojej vlastnej smrti. Namiesto toho premýšľajte o odkazoch ako o dare ľuďom, ktorí ich majú prijať.
Tieto označenia sú dôležité na to, aby ste sa dostali do poriadku. V opačnom prípade sa z odkazu môže stať nočná mora.
Kľúčové jedlá
- Musíte pomenovať primárneho príjemcu a aspoň jedného podmieneného príjemcu (na ktoré prechádzajú aktíva, ak už primárny príjemca už zomrel). Označenia príjemcu za 401 (k) s prepíšu obsah vôle. Deti, ktoré sú stále maloleté, sa nemôžu zdediť ako priami príjemcovia.
Určenie a pridelenie príjemcu
Pri zakladaní spoločnosti 401 (k) ste konfrontovaní s formulárom príjemcu, ktorý žiada primárneho aj potenciálneho príjemcu / príjemcov. Ak by ste mali zomrieť s tým, že ešte stále nie je označených 401 (k), skončí to na dedičskom súde - nie je miesto, kde by ste mohli zanechať žalostných blízkych.
Musíte pomenovať primárneho príjemcu a aspoň jedného podmieneného príjemcu (na ktorého aktíva prechádzajú, ak už primárny príjemca už zomrel). Keď sa aktíva stanú majetkom primárneho príjemcu, stratí záložný príjemca všetok nárok.
To predpokladá, že 100% aktív ide do primárneho príjemcu. Namiesto toho si môžete zvoliť niekoľko hlavných príjemcov a prideliť im percentuálne podiely aktív. Ak bude napríklad manžel / manželka už dobre zabezpečená, vlastník majetku by sa mohol rozhodnúť prideliť im iba 50% zo 401 (k) a zvyšok rozdeliť medzi dve deti páru ako každé z 25% príjemcov.
Pre každý účet, na ktorý sa vzťahuje zákon o bezpečnosti príjmu v dôchodku zamestnancov (ERISA), je dôvodom zrušenia manžela / manželky na menej ako 50% potreba manželského vzdania sa. Toto ustanovenie je v záujme štátu, aby vdova alebo vdova neboli opustené, zatiaľ čo všetok majetok bude priamo určený deťom - alebo niekomu inému. Môže to tiež viesť k súdnym sporom.
Opäť môžu byť percentuálnym podielom pridelené viacerým podmieneným príjemcom, napríklad viacerým primárnym poskytovateľom. Dalo by sa určiť 100% pre manžela / manželku ako hlavného príjemcu a potom v prípade alokácie zálohy (prípadné) rozdeliť rovnomerne medzi svoje deti.
Tieto rozhodnutia považujte za súčasť celkového plánu nehnuteľností. Iba vyhlasujem, že „všetky moje veci, ktoré sa majú rozdeliť rovnomerne“ alebo nejaký taký jazyk v závete, sa automaticky nestarajú o všetko: Označenia príjemcov pre 401 (k) s prepíšu obsah závety. A akékoľvek protichodné pomenovanie dedičov otvára dvere k súdnemu sporu, ktorý premrhá peniaze a môže v rodine vytvoriť odkaz antagonizmu.
Ako staré sú deti?
Deti, ktoré sú stále maloleté, sa nemôžu dediť ako priami príjemcovia; musí sa poskytnúť opatrovník, ktorý dohliada na využívanie finančných prostriedkov, inak ich súd určí. Ak je to možné, vyhnúť sa zapojeniu náhradného súdu, ktorý prejednáva prípady týkajúce sa záležitostí páchateľov trestných činov vrátane dedičstva závetu a správy majetkových hodnôt a trustov.
Riešením je často nastavenie dôvery v mená detí pomocou správcu. Urobiť to (s pomocou právneho zástupcu alebo podobne kvalifikovaného odborníka) tiež umožňuje určiť, ako staré musia deti dospieť do dedičstva.
S právnikom možno budete chcieť preskúmať založenie závetnej dôvery, ktorú je možné označiť za oprávneného. V testamentárnom fonde správca spravuje aktíva, až kým tento trust nevyprší a príjemca ich nezíska kontrolu.
Dátum vypršania platnosti testamentárnej dôvery sa zvyčajne viaže na konkrétnu udalosť, napríklad na príjemcu, ktorý dosiahne určitý vek.
Pri individuálnych dôchodkových účtoch existuje dostatočná daňová náročnosť podľa typu účtu a životnej situácie dedičov na profesionálne daňové plánovanie alebo právne odborné znalosti. To pomáha predchádzať zbytočným daniam a umožňuje príjemcom budúcu flexibilitu v tom, ako vyberať prostriedky.
Tieto obavy sa týkajú aj iných finančných prostriedkov, ktoré by mohli byť poskytnuté deťom. Rovnako ako v prípade 401 písm. K) sa výplaty životného poistenia nemôžu dostať priamo na malé deti, ktoré musia mať 18 rokov a viac, aby mohli priamo prijímať finančné prostriedky. Vo väčšine štátov sa riadi zákon o jednotných prevodoch do maloletých (UTMA). Určený depozitár bude spravovať aktíva, kým nebudú deti dosť staré na to, aby ich prevzali.
Skontrolujte a aktualizujte
Preskúmajte rozhodnutia prijímateľov najmenej raz ročne a vždy, keď sa život zásadne zmení: manželstvo, rozvod, smrť rodiča, narodenie dieťaťa alebo predaj alebo nadobudnutie hlavných aktív.
Majetok zosnulého by nikdy nemal byť príjemcom 401 (k). Na tento účel, buď úmyselne alebo jednoducho nezmenovaním príjemcu, znamená, že peniaze vo výške 401 k) budú disponované dedičským súdom, ktorý môže tiež oddialiť rozdelenie majetku dedičom o niekoľko mesiacov.
Spodný riadok
Kto zdedí majetok ako 401 (k), je okamžité rozhodnutie - a kritický detail sa často spracuje raz a potom zabudne. Uvedomte si dôležitosť týchto mien na bodkovanej čiare a nezabudnite ich skontrolovať najmenej raz ročne. Ak sa chcete dozvedieť, ako rôzni príjemcovia a ich životné situácie môžu ovplyvniť rozhodnutia o určení, obráťte sa na odborníka na plánovanie nehnuteľností alebo daňového odborníka.
![Buďte inteligentní pri pomenovávaní príjemcov z vašich 401 (k) Buďte inteligentní pri pomenovávaní príjemcov z vašich 401 (k)](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/469/be-smart-naming-beneficiaries-your-401.jpg)