Možno budete môcť použiť svoj tradičný alebo Roth IRA na pomoc pri kúpe domu.
Investičné dôchodkové účty (IRA) sa majú považovať za posvätné. Pretože sú určené na to, aby vám pomohli ušetriť na dôchodok, služba IRS (Internal Revenue Service) nechce, aby ste od nich vybrali nejaké prostriedky skôr, ako dosiahnete 59 ½. A aby ste to presadili, dlhujete 10% pokutu zo sumy, ktorú vyberiete, spolu s daňami z príjmu.
Napriek tomu má každé pravidlo svoje výnimky. Je možné použiť prostriedky od IRA, bez pokuty, na kúpu domu, aj keď nie ste od svojich 60. narodenín vzdialení šesť mesiacov.
Pravidlá sa však líšia v závislosti od toho, aký typ IRA máte. Tu sú vaše možnosti.
Kľúčové jedlá
- Môžete si vybrať peniaze z IRA, ktoré vám pomôžu pri kúpe domu. V určitých situáciách sa môžete vyhnúť plateniu daní a poplatku za predčasný penále. Ak použijete prostriedky zo svojej IRA, stratíte roky na zvyšovaní daní bez daní. —Mysli si, že to urobíš dvakrát.
Kto sa kvalifikuje na výnimku IRA?
Ak chcete používať peniaze vo vašej IRA na kúpu domu, musíte byť prvou osobou v domácnosti. IRS definuje tento stav pomerne voľne. Ak ste vy (a váš manžel / manželka, ak ste niektorý z manželov / manželiek) v posledných dvoch rokoch nevlastnili ste domov, považujete sa za začiatočníka.
Takže aj keď ste vlastnili hlavné bydlisko v určitom okamihu v minulosti - povedzme pred piatimi rokmi - môžete splniť požiadavku kupujúcich po prvýkrát. Kľúčové slovo, mimochodom, je „hlavné“. Ak ste vlastnili prázdninový dom alebo ste sa v posledných dvoch rokoch podieľali na zdieľaní času, výnimka sa stále môže uplatniť.
Váš manžel môže tiež od IRA vybrať až 10 000 dolárov. (Nezabudnite, že IRA sú individuálne dôchodkové účty; nezdieľate ich so svojím manželom / manželkou).
Tiež nemusíte byť ten, kto nakupuje. Môžete sa zapojiť do svojej IRA a kvalifikovať sa na oslobodenie, ak peniaze majú pomôcť oprávnenému dieťaťu, vnukovi alebo rodičovi kúpiť si ich domov. A to aj vtedy, ak ste už majiteľom domu.
Tradičné oslobodenie IRA
Aj keď sa vyhnete 10% sankcii za predčasné výbery z peňazí, stále dlžíte dani z príjmu z akejkoľvek sumy, ktorú vyberiete vy (a váš manžel / manželka). 10 000 dolárov predstavuje doživotný limit. Nebudete môcť znova použiť ustanovenie o poskytovaní prvej domácnosti na kúpu domu, aj keď použijete inú IRA.
Výnimka Roth IRA
Pravidlá sú pre Roth IRA trochu iné. Faktorom je, ako dlho máte účet.
Najprv si môžete kedykoľvek vybrať čiastku rovnajúcu sa príspevkom, ktoré ste poskytli svojmu Roth IRA, bez daní a bez sankcií, a to z akéhokoľvek dôvodu (je to preto, že ste už zaplatili dane z príspevkov).
Po vyčerpaní príspevkov môžete za prvú kúpu domu vybrať až 10 000 dolárov zo zisku alebo peňazí z účtu prevedených z iného účtu - bez zaplatenia 10% pokuty.
Ak ste odvtedy, ako ste prvýkrát prispeli do Roth IRA, uplynulo menej ako päť rokov, dlžíte dani z príjmu zo zárobku (aj keď nie z konvertovaných prostriedkov). Ak ste však mali Roth IRA najmenej päť rokov, vybrané zárobky sú oslobodené od dane, ako aj bez sankcií.
IRA s vlastným riadením
Ďalšou možnosťou je otvoriť - alebo previesť váš existujúci IRA - na IRA s vlastným riadením alebo SDIRA. Sú to špecializované IRA, ktoré vám poskytujú úplnú kontrolu nad investíciami na účte.
SDIRA vám umožňujú investovať do širšej škály investícií ako štandardné IRA - všetko od LLC a koncesií po drahé kovy a nehnuteľnosti. A „nehnuteľnosť“ sa netýka iba domov. Môžete tiež investovať do voľných pozemkov, parkovísk, mobilných domov, bytov, budov pre viac rodín a lodných výklenkov.
Tradičné sprostredkovateľské firmy neponúkajú SDIRA; musíte hľadať spoločnosti, ktoré sa na ne špecializujú.
Veľký úlovok: Ak kupujete nehnuteľnosť zakúpenú pomocou prostriedkov od spoločnosti SDIRA, musí ísť o transakciu za obvyklých podmienok. Nemôže to prospievať vám ani vašej rodine (vrátane rodičov, starých rodičov, detí, manželov alebo zverených).
Inými slovami, vy (a väčšina vašich príbuzných) nemôžete bývať v dome, používať ho ako nehnuteľnosť na dovolenku alebo inak z toho mať úžitok. Keďže SDIRA - nie vy - vlastníte domov, je tiež zakázané využívať osobné prostriedky alebo dokonca svoj čas (potný kapitál) v prospech nehnuteľnosti.
„Existuje veľa spôsobov, ako môžete použiť svoju IRA s vlastným riadením na nákup nehnuteľností vo vašej IRA. Môžete si kúpiť nehnuteľnosť na prenájom, použiť ju ako banku a požičať peniaze niekomu podporenému nehnuteľnosťou (tj hypotékou), môžete si kúpiť záložné právo, kúpiť poľnohospodársku pôdu a ďalšie. Pokiaľ investujete do nehnuteľností, ktoré nie sú určené na osobné použitie, môžete na uskutočnenie tohto nákupu použiť svoju IRA, “hovorí Kirk Chisholm, manažér majetku v inovatívnej poradenskej skupine v Lexingtone, mass.
Možnosť SDIRA tak pracuje hlavne pre investičný majetok - dom alebo byt, ktorý si chcete prenajať na príjem. Všetky peniaze, ktoré idú alebo vychádzajú z majetku, musia pochádzať alebo sa vracať do SDIRA.
Keď však raz otočíte 59½, môžete začať vyberať aktíva zo svojho SDIRA. Potom môžete bývať v domácnosti, pretože sa po distribúcii stane vaším osobným majetkom.
Používa IRA na kúpu domu dobrý nápad?
Aj keď si môžete vybrať prostriedky zo svojej IRA na nákup domov, ďalšou otázkou je, však?
Ak ste osobitne neotvorili IRA na vyčlenenie peňazí na nákup domov, mali by ste zvážiť najskôr iné možnosti financovania. Ak dnes zlikvidujete svoje počiatočné investície, môže vám to o mnoho rokov vrátiť dôchodkové úspory.
Keď zo svojej IRA vyberiete peniaze, nemôžete ich vrátiť späť. Pred akýmikoľvek rozhodnutiami dôkladne premýšľajte.
Každý rok môžete v IRA ušetriť iba toľko (pre rok 2019 to znamená 6 000 dolárov alebo 7 000 dolárov, ak máte 50+). Finančné prostriedky, ktoré si z IRA vyberiete, nemôžete splácať. Akonáhle vyberiete peniaze, je to preč. A stratíte sa na rokoch zloženia.
Namiesto toho klepnite na 401 (k)
Zaplatíte úrok z úveru, zvyčajne hlavnú úrokovú sadzbu plus jeden alebo dva percentuálne body, ktoré sa vrátia na váš účet 401 (k). Vo väčšine prípadov musíte pôžičku splatiť do piatich rokov. Ak však peniaze používate na dom, splátkový kalendár sa môže predĺžiť až na 15 rokov.
Niekoľko vecí, ktoré treba mať na pamäti: „Budete musieť zahrnúť platby do svojho mesačného rozpočtu. Úrok, ktorý vám bude účtovaný za pôžičku 401 (k), nemusí byť daňovo uznateľný (overte si to u daňového poradcu) a pravdepodobne budú vyššie ako súčasné úrokové sadzby hypoték, “hovorí Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®, generálny riaditeľ, Crystal Brook Advisors, New York, NY a dodáva:„ Ďalším malým bodom je, že splácate dôchodok späť doláre po zdanení, takže pôžička môže byť drahšia, ako si myslíte. ““
Vo väčšine prípadov splácate úver pomocou automatických odpočtov výplaty. Znie to dosť ľahko, ale je dôležité pochopiť, čo sa stane, ak zmeškáte platby.
Ak od vykonania platby uplynulo viac ako 90 dní, zostávajúci zostatok sa bude považovať za rozdelenie a bude zdanený ako príjem. A ak ste mladší ako 59 ½ rokov, dlhujete tiež 10% pokutu.
Ďalšia výzva: Ak odchádzate zo zamestnania (alebo ste ho pustili), budete musieť splatiť celý zostatok úveru do 60 až 90 dní. V opačnom prípade bude zostatok zdaňovaný a dlhujete 10% pokutu za predčasný výber (pokiaľ nemáte pri odchode z práce vek 55 rokov alebo starší).
IRA Rollover
Zoberme si toto: Namiesto vyberania peňazí z vašej IRA si ich požičiavajte.
Z technického hľadiska si nemôžete vziať pôžičku od tradičnej alebo Rothovej IRA, ale môžete získať prístup k peniazom po dobu 60 dní prostredníctvom takzvaného „bezcolného prevrátenia“ - pokiaľ vložíte peniaze späť do IRA (či už ten, z ktorého ste odstúpili, alebo iný) do 60 dní. Ak tak neurobíte, vyberajú sa dane z príjmu (vrátane štátnych) a pokuty.
Ide najmä o krátkodobé riešenie konkrétneho problému. Napríklad: „Niektorí prví kupujúci domov môžu chcieť mať podstatnú zálohu, aby sa vyhli súkromnému hypotekárnemu poisteniu, “ hovorí Marguerita M. Cheng, CFP®, generálna riaditeľka spoločnosti Blue Ocean Global Wealth v Gaithersburgu v štáte Md. môže byť „najúčinnejším spôsobom prístupu k finančným prostriedkom pri zálohových platbách“.
Plánovať vopred
Pokiaľ ide o načasovanie, ak chcete využiť výhody, ktoré kupujúci IRA poskytujú doma, plánujte dopredu. Všetky prostriedky IRA, ktoré sa vám distribuujú, sa musia použiť do 120 dní od ich prijatia.
Finančné prostriedky sa musia použiť na nákup, výstavbu alebo podstatnú renováciu domu alebo na úhradu ďalších finančných výdavkov (náklady na uzavretie alebo vyrovnanie, hypotekárne body atď.).
Peniaze nemôžu byť použité na predplatenie existujúcej hypotéky alebo na všeobecné vybavenie; Musí sa použiť na nadobudnutie nehnuteľnosti. A nehnuteľnosť sa považuje za „získanú“ v deň podpísania zmluvy o jej kúpe, nie v deň uzavretia úschovy.