Obsah
- Výhody Roth IRA
- Dôvod konverzie Roth
- Prípad proti premene Rotha
- Ako urobiť konverziu Roth IRA
- Recharactarization
- Spodný riadok
Konverzia Roth IRA vám umožní presunúť peniaze z tradičnej IRA na Roth IRA. Môžete tak využiť mnohé výhody Roth IRA, vrátane výberov bez daní v dôchodku a bez nutnosti minimálneho rozdelenia počas vášho života. Je však konverzia Roth IRA vždy šikovným krokom, finančne povedané?
Kľúčové jedlá
- Konverzia Roth IRA vám umožňuje previesť tradičnú IRA na Roth IRA. Okamžite budete dlžiť dane z prevodu, ale kvalifikované výbery pri odchode do dôchodku budú potom oslobodené od dane. Konverzia má najväčší zmysel, ak očakávate, že vyššia daňová skupina v budúcnosti. V dôsledku nových daňových zákonov schválených v roku 2017 už nie je možné obrátiť konverziu späť na tradičné IRA.
Od zavedenia Roth IRA v roku 1998 sa na nich mnoho majiteľov tradičných IRA pozývalo závisťou. To preto, že Roth IRA majú oproti tradičnému druhu najmenej dve výhody.
Výhody Roth IRA
Po prvé, akékoľvek peniaze, ktoré vyberiete z Rothu, sú oslobodené od dane, ak máte 59 1/2 alebo staršie a od prvého prispievania do Rothu to bolo najmenej päť rokov. Naproti tomu výbery uskutočnené z tradičného IRA sa zdaňujú ako bežný príjem.
Pokiaľ ide o iného, tradiční vlastníci IRA musia podľa IRS začať požadovať minimálne distribúcie (RMD) zo svojich účtov do „1. apríla roku nasledujúceho po kalendárnom roku, v ktorom dosiahnete vek 70 1/2“. Majitelia Roth však môžu nechať svoje účty nedotknuté, kým nepotrebujú peniaze. A môžu celý účet preniesť na svojich dedičov.
Existuje však kompromis. Tradiční vlastníci IRA, ktorí spĺňajú podmienky, dostanú daňovú úľavu za peniaze, ktoré vložia na svoje účty. Majitelia Rothov nie; na svoj účet vložili peniaze po zdanení.
Našťastie, pre tradičných držiteľov IRA, ktorí túžia po Rothovi, zákon umožňuje prevody. Roth IRA konverzie naraz mohli vykonávať iba ľudia s príjmami pod určitou sumou, ale od roku 2010 boli limity zrušené. Na príspevky Roth sa však stále vzťahujú limity príjmov.
Samozrejme, len preto, že môžete prevádzať, však? Tu sú niektoré z kladov a záporov.
Dôvod konverzie Roth IRA
1. Z dlhodobého hľadiska by ste mohli ušetriť na daniach.
Keď konvertujete niektoré alebo všetky peniaze v tradičnej IRA na Roth, musíte v danom roku zaplatiť daň z príjmu z prevedenej sumy. Aj napriek tomu môže byť konverzia šikovným krokom, ak v neskorších rokoch skončíte vo vyššej hraničnej daňovej kategórii alebo ak sa sadzby daní celkovo zvýšia.
Akonáhle zaplatíte daň z týchto peňazí, už nikdy nie sú oslobodené od dane, bez ohľadu na to, ako sa môžu daňové sadzby zmeniť. A všetky peniaze, ktoré zarobíte na tomto účte, sú oslobodené od dane. Peniaze v tradičnej IRA rastú bez daní, kým ich nezrušíte. Ale akonáhle ju vyberiete, musíte platiť dane za pôvodné príspevky a za to, čo zarobili v priebehu času.
„Pokiaľ ide o konverziu, čas má zásadný význam najmenej z troch dôvodov, “ hovorí Matthew J. Ure, viceprezident Anthony Capital, LLC v juhozápadnom regióne v San Antoniu v Texase.
„Po prvé, peniaze vložené do Rothu musia mať päť rokov, aby dospeli, aby chránili akýkoľvek rast pred zdanením. Po druhé, často stanovením konverzie počas niekoľkých rokov môžete minimalizovať narušenie vašej súčasnej daňovej situácie. Konečne schopnosť konvertovať nie je právom zaručeným ústavou - je to skôr medzera, ktorá sa otvorila po uplynutí pôvodného legislatívneho zákazu, a medzera, ktorá sa nedávno dostala pod útok. Hoci sa nová administratíva zdá byť prístupnejšia na udržanie konverzií nažive, vyhlásenia oboch politických strán poukazujú na riziko, ktoré pri odklade požadovanej konverzie existuje. “
2. Uniknete RMD a tvrdým trestom.
S tradičnými IRA musíte začať užívať RMD vo veku 70 1/2. V opačnom prípade budete čeliť veľkej daňovej sankcii - 50% zo sumy, ktorú ste nevybrali. A samozrejme, dlhujete daň z príjmu za všetko, čo si vyberiete.
Na druhej strane, s Rothom nie sú RMD počas vášho života nikdy potrebné. Ak máte iné zdroje príjmu a nepotrebujete peniaze v Rothe na pokrytie životných nákladov, môžete ich nechať nedotknuté pre svojich vďačných dedičov.
„Roth IRA môžu byť dobrým nástrojom na plánovanie nehnuteľností a daní, pretože sa na ne nevzťahujú RMD. A pokiaľ ste zarobili príjmy, môžete naďalej prispievať v každom veku, “hovorí Stephen Rischall, expert na plánovanie odchodu do dôchodku a zakladajúci partner spoločnosti 1080 Financial Group v Los Angeles v Kalifornii.
3. Mohol by to byť jediný spôsob, ako ho získať.
Konverzia tradičných úspor IRA na Roth IRA
Prípad proti konverzii Roth IRA
1. Z dlhodobého hľadiska by ste mohli platiť viac daní.
Konverzia z tradičného IRA na Roth môže mať zmysel, ak v budúcnosti dôjde k zvýšeniu sadzieb dane z príjmu (osobne alebo celej krajiny). Ale ak budete pravdepodobne neskôr v nižšom daňovom pásme, pretože mnoho ľudí je po odchode do dôchodku, mali by ste radšej počkať.
2. Teraz budete čeliť veľkému daňovému zákonu.
V závislosti od toho, koľko konvertujete, môže byť váš daňový doklad značný a peniaze na jeho zaplatenie budú musieť pochádzať odkiaľkoľvek. Ak máte v pláne pokryť dane výberom ďalších peňazí z tradičnej IRA, spravidla vám bude uložený 10% predčasný výber, ak máte menej ako 59 rokov.
Aj keď nie ste potrestaní, stále budete znižovať svoje dôchodkové úspory a platiť dane. Vezmite si peniaze z mimovládnych účtov je lepší nápad, ale nie dokonalý. Ak ju teraz odošlete IRS, obetujete všetko, čo by vám mohlo priniesť, keby ste si to nechali investovať.
„Ak uskutočňujete konverziu, mali by ste byť schopní platiť dane z vonkajšieho zdroja. V opačnom prípade matematika neuprednostňuje konverziu. Vždy pamätajte, že nekonvertujete vo vákuu a celkový obraz je potrebné vyhodnotiť, “hovorí Morris Armstrong, zakladateľ Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.
Pros
-
Aj keď dlhujete daň z prevedenej sumy, z dlhodobého hľadiska môžete ušetriť na daniach.
-
Počas vášho života nie sú potrebné žiadne minimálne distribúcie.
-
Svoje príspevky môžete kedykoľvek stiahnuť.
Zápory
-
Za prevedenú sumu dlhujete daň - a to by mohlo byť značné
-
Nemusíte mať úžitok, ak je vaša budúca daňová skupina nižšia ako v súčasnosti.
-
Na výbery bez daní musíte počkať päť rokov, a to aj v prípade, že už máte vek 59 1/2 alebo starší.
Ako urobiť konverziu Roth IRA
Môžete tiež vykonať rollover sami, vybrať peniaze zo svojej tradičnej IRA a vložiť ich na Roth účet. Toto je však najrizikovejšia možnosť. Ak nedôjde k dokončeniu prevrátenia do 60 dní, peniaze sa stanú zdaniteľnými a môžu byť predmetom sankcií.
Navyše už nebude v IRA - Roth alebo tradičnom - a stratí výhodu rastu odloženého alebo oslobodeného od dane.
Recharactarization
Recharaktarizácia bola obrátením IRA konverzie, napríklad z Roth IRA späť na tradičnú IRA, vo všeobecnosti s cieľom dosiahnuť lepšie daňové zaobchádzanie. Stratégia recharakterizácie z Roth späť na tradičnú IRA bola zakázaná zákonom o dani z príjmov a pracovných miest z roku 2017.
Recharakterizácie sa väčšinou uskutočňovali po konverzii z tradičného individuálneho dôchodkového účtu (IRA) na Roth IRA, hoci mohli ísť aj opačne. Tradičná konverzia na Roth, tiež známa ako „prevrátenie“, by mohla mať za následok značné a neočakávané daňové zaťaženie - natoľko, že jednotlivec, ktorý vykonal konverziu, sa môže rozhodnúť zrušiť jej zrušenie, čo vedie k opätovnej charakterizácii.
Spodný riadok
Premena tradičnej IRA na Roth IRA môže v budúcnosti priniesť výhody bez dane z príjmu a plánovania nehnuteľností. Teraz však budete musieť platiť dane z peňazí, za čo by mohla byť vyššia sadzba, než akú dlhujete v dôchodku.
„Pokiaľ ide o plánovanie, je vždy príjemné diverzifikovať dane medzi typmi dôchodkových účtov, ktoré máte - predovšetkým preto, že bez krištáľovej gule nemôžeme zaručiť, aké daňové sadzby budú v budúcnosti. Je lepšie mať k dispozícii nástroje, ktoré dokážu reagovať na akékoľvek daňové prostredie, ako robiť all-in stávku o tom, aké budú sadzby, “radí David S. Hunter, CFP®, prezident spoločnosti Horizons Wealth Management, Inc., v Asheville v štáte NC.
![Pri konverzii na roth ira sa tradičná ira zmení na roth ira Pri konverzii na roth ira sa tradičná ira zmení na roth ira](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/238/converting-traditional-ira-savings-roth-ira.jpg)