Obsah
- Výmena 1035
- Výhody výmeny
- Kedy sa vyhnúť burze
- Riziká
- Regulačné ochrany
- Spodný riadok
Majitelia variabilnej anuity mohli uvažovať o odstúpení od zmluvy z dôvodu slabého výkonu alebo z dôvodu, že iná investícia vyzerá lepšie. Alebo je možné, že maklér anuity kontaktuje vlastníkov a môže ich povzbudiť, aby premenili svoju variabilnú anuitu na nový model. Kedy to dáva zmysel a čo by mohlo takýto krok stáť?
Vzdanie sa variabilnej renty vo všeobecnosti znamená:
- Majiteľ dlhuje bežnú daň z príjmu (až do 37% federálnej dane, ako aj štátnu daň, ak je to použiteľné) za akýkoľvek zisk, ktorý majú v rámci zmluvy. Príspevková spoločnosť môže vyberať poplatok za odkupné, ktorý sa zvyčajne začína okolo 7%. Ak je vlastník účtu mladší ako 59½, bude IRS požadovať ďalších 10% pokutu.
Vďaka doložke v daňovom zákonníku môže alternatívna stratégia vylúčiť celú alebo aspoň časť tejto bolesti. Investori, ktorí vlastnia alebo zvažujú anuity, by sa mali oboznámiť s týmto cenným nástrojom na výmenu anuity.
Kľúčové jedlá
- Výmena 1035 by mohla byť možnosťou pre niekoho, kto už nepotrebuje variabilnú anuitu. Spoločnosti poskytujúce rentu neustále menia a rozširujú možnosti svojich produktov. Maklér alebo finančný plánovač môže získať vysokú províziu za predaj novej anuity, keď produkt s nízkou províziou, ako je pretože akcie, dlhopisy alebo podielové fondy môžu fungovať rovnako dobre.
Výmena 1035
Podľa oddielu 1035 zákonníka o vnútorných príjmoch umožní IRS výmenu jednej anuity za inú bez dane z príjmu.
Finančné prostriedky musia prejsť priamo zo starej anuitnej zmluvy na novú. Inými slovami, majiteľ nemôže prijať šek na starú anuitu na kúpu novej. Majiteľ a nájomca novej zmluvy musia zostať rovnakí ako v starej zmluve, hoci tieto môžu byť zmenené po dokončení výmeny.
Počet starých zmlúv s variabilnou anuitou, ktoré je možné vymeniť za nové zmluvy, nie je nijako obmedzený.
Výhody výmeny
Výmena 1035 by mohla byť možnosťou pre niekoho, kto už nepotrebuje variabilnú anuitu a možno teraz uprednostňuje fixnú odloženú anuitu alebo anuitu s pevným indexom. Okrem toho anuitné spoločnosti neustále menia a rozširujú možnosti svojich produktov. Mnoho z nich teraz ponúka:
- Bonusy až do výšky 10% za každú prémiuViac investičných možností, ako napríklad možnosti, ktoré využívajú výhody globálnych trhovDlhodobé výdavkyDokončené životné dávky, ako je zaručená celoživotná dávka pri výbereVylepšené dávky pri úmrtí, ako napríklad celoživotné platby príjemcom.
Výmena 1035 môže tiež pomôcť pri výmene zastaranej zmluvy s variabilnou anuitou za aktuálnejšiu a efektívnejšiu a zároveň bude aj naďalej odkladať daň z príjmu zo zisku.
Kedy sa vyhnúť burze
Výmena variabilnej anuity nemusí byť dobrý nápad, ak:
- Bonus je vyhladený mimoriadnymi poplatkami anuitnej spoločnosti. Nová zmluva má nepotrebné vlastnosti. Poplatky za novú zmluvu sú vyššie ako poplatky za starú zmluvu. Držiteľ zmluvy je starší ako 59 ½ a preberá daňovú stratu. Ekonomická zmeny, ako napríklad nižšie úrokové sadzby, zvyšujú výhodnosť podmienok staršej renty pre majiteľa ako podmienky novej renty. Súčasná zmluva má nižšiu hodnotu, ako bola pôvodne vyplatená.
V poslednom prípade môže byť vlastník zmluvy lepšie vzdať sa anuity za predpokladu, že poplatky za odovzdanie sú preč.
Uvedomte si tiež, že: Maklér alebo finančný plánovač môže získať vysokú províziu za predaj novej anuity, keď produkt s nízkou províziou, ako sú akcie, dlhopisy alebo podielový fond, môže rovnako dobre fungovať. Alebo môže anuitná spoločnosť vyvíjať tlak na to, aby prinútila vlastníkov vzdať sa anuity založenej pred mnohými rokmi, keď boli úrokové sadzby vyššie ako v súčasnosti.
Okrem toho by sa mala investovať do variabilnej anuity s tým, že za poistnú časť zmluvy sa zaplatí. V opačnom prípade by bolo vhodnejšie použiť priamy kapitál alebo cenný papier s pevným výnosom.
Riziká
Aj keď burza 1035 umožňuje prevod bez dane z príjmu a nová zmluva znie lákavo, burza predstavuje riziko.
Napríklad predpokladajme, že poplatky za odovzdanie sa konečne premietajú do variabilnej anuity s dlhým vlastníctvom, na ktorú sa blízki dôchodcovia spoliehajú na doplnenie svojho príjmu. Výmenou tejto anuity za novú sa začnú poplatky za odovzdanie znova - možno až na 15 rokov. Ak je to tak, tento dôchodca by mohol obetovať niekoľko percentuálnych bodov zakaždým, keď odstúpia z anuity. (Niektoré anuitné spoločnosti sa občas vzdajú poplatkov za vrátenie variabilných anuít zakúpených prostredníctvom výmeny 1035. Nezabudnite sa opýtať.)
Regulačné ochrany
Variabilné anuitné tržby a výmeny sú jednou z najviac regulovaných investícií na trhu. Riadia sa nimi:
- Komisári pre štátne poisteniePredajcovia zodpovední za dodržiavanie zákonných predpisov
Predajcovia musia v zrozumiteľnom jazyku uviesť výhody a nevýhody výmeny. Výmenu môžu odporučiť, iba ak je to v najlepšom záujme spotrebiteľa a až po preskúmaní jedinečnej situácie vlastníka anuity, finančných potrieb a tolerancie rizika.
Mnohé štáty a sprostredkovateľské spoločnosti majú okrem toho formy na overenie toho, ako spotrebiteľ rozumie burze 1035. Formuláre zvyčajne poskytujú porovnanie vlastností a nákladov existujúcej variabilnej anuity s novou. Môžu tiež poskytnúť dobrú predstavu o tom, čo hľadať, keď agent navrhne výmenu 1035.
Doložka v daňovom zákonníku vám umožňuje vymeniť zastaranú zmluvu s variabilnou anuitou za aktuálnejšiu a účinnejšiu a zároveň odkladať daň z príjmu zo zisku.
Aj keď sa nepodpisuje na overovacích formulároch, vlastník anuity by sa mal uistiť, že má jasno:
- Náklady. Aké sú celkové náklady na vykonanie výmeny, ročné aj dlhodobé? Vlastnosti. Sú všetci potrební? Prečo? Koľko to bude stáť každý rok? Obdobie odovzdania. Čo je poplatok za odovzdanie? Ako dlho to trvá? Aké sú možnosti výberu peňazí? Líšia sa od starej zmluvy?
Majiteľ anuity by napokon nemal podpísať nijaký výmenný formulár ani súhlasiť s výmenou anuity, kým si starostlivo neštuduje možnosti, nezíska odpovede na všetky svoje otázky a nebude spokojný s tým, že výmena je lepšia ako zachovanie súčasnej zmluvy. V niektorých prípadoch môže mať súčasná zmluva výhodnejšie podmienky. Neberte agentovi za to, že nová zmluva je lepšia, najmä ak vás tlačí na výmenu.
Spodný riadok
Rôzne anuity sú dlhodobé investičné nástroje zamerané na dôchodok a ich výmena nie je v prospech všetkých. Preskúmajte výhody a nevýhody burzy 1035 rovnako ako akékoľvek iné dôležité investičné rozhodnutie.
![Vymeňte svoju variabilnú anuitu s oddielom 1035 Vymeňte svoju variabilnú anuitu s oddielom 1035](https://img.icotokenfund.com/img/annuities-guide/833/exchange-variable-annuity-with-section-1035.jpg)