Riddle: Kedy mohol bonus alebo neočakávaný vrhnúť niekedy oblak na vaše šťastie?
Odpoveď: 15. apríla.
Áno, je to nevyhnutné: Tento bonus za dobre vykonanú prácu alebo dedičstvo od veľkého strýka Alfreda môže často viesť k tomu, že zaplatíte väčší kus peňazí službe Internal Revenue Service. A nielen obyčajné množstvo ďalších peňazí: Vzhľadom na množstvo vrások v americkom daňovom zákonníku môže mať aj maličký balík peňazí - povedzme skromné výhry v lotérii - nadmerné následky. Začnite s najjednoduchším scenárom s nevýhodou: Zvýšenie by mohlo tento rok zvýšiť príjem do vyššej daňovej kategórie. A čo je horšie, ak zarobíte vysoké príjmy a žijete v štáte so vznešenou daňovou sadzbou - New York, Kalifornia alebo New Jersey, aby som vymenoval aspoň tri - ďalšie zvýšenie by vás mohlo posunúť okolo hranice alternatívnej minimálnej dane (AMT) a efektívne sa vysypať vaša schopnosť vykonať niekoľko podrobných odpočtov vrátane tých, ktoré sa týkajú štátnych a miestnych daní.
Dbajte na ďalšie preventívne opatrenie, hovorí Rosalind Sutch, spoločnosť Philadelphia CPA v daňovej poradenskej spoločnosti Drucker & Scaccetti: Ak počas roka pracujete v dvoch alebo viacerých štátoch, možno budete musieť zaplatiť dane z bonusu každému štátu.
Vezmite si srdce: Váš daňový poradca môže zmapovať niekoľko stratégií, aby ste si mohli ponechať toľko peňazí navyše, ako umožňuje IRS. Tu je niekoľko, ktoré stojí za to:
1. Odložte ju na neskôr.
Pamätajte, strýko Sam skutočne chce, aby ste mali veľký dôchodok. Povzbudzuje nás všetkých, aby budovali naše hniezdne vajcia pomocou príspevkov na kvalifikované dôchodkové sporiace účty, ako sú 401 (k) sa a tradičné IRA, na zníženie zdaniteľného príjmu. S ohľadom na to môže byť bonus alebo neočakávaný skvelý spôsob, ako preskočiť svoje dôchodkové úspory, najmä ak ste oprávnení využiť váš bonus na osobitný príspevok. To bude samozrejme závisieť od pravidiel vášho plánu.
401 (k) s - Môže byť veľmi rozumné použiť peniaze navyše, aby ste maximalizovali svoj príspevok 401 (k). Tento krok môže dokonca získať ďalšiu odmenu, ak váš zamestnávateľ kope zodpovedajúcu sumu - za predpokladu, že spĺňate podmienky stanovené v pláne. Podľa pravidiel IRS je váš maximálny príspevok v tomto roku 17 500 USD, aj keď je možné, že máte viac ako 50 rokov, je možné vložiť ďalších 5 500 USD.
IRA - V roku 2014 vám IRS umožňuje prispievať do IRA až 5 500 dolárov a ak ste nad 50 rokov, ďalších 1 000 USD. Odpočet, ktorý môžete platiť za príspevky IRA, podlieha obmedzeniam na základe vášho príjmu, stavu registrácie. a či má váš zamestnávateľ zavedený dôchodkový plán.
Konverzia - Ďalšou stratégiou, hovorí Sutch, je prispievať k neodpočítateľnej IRA, potom čo najskôr, najneskôr do konca roka, previesť účet na Roth IRA. Budete musieť zaplatiť dane za všetky zisky dosiahnuté z akéhokoľvek zvýšenia hodnoty prevedenej IRA, ale distribúcie, ktoré si neskôr vyberiete, budú oslobodené od dane. To je dôležitá úvaha, ktorá vám môže ušetriť peniaze, ak sa aktíva Roth IRA zvýšia, daňové sadzby sa zrušia alebo ak skončíte v predvečer vášho odchodu do dôchodku vo vyššej kategórii. Výzva je, že budete musieť dôkladne prejsť papierovanie so svojím účtovníkom, aby ste sa vyhli zakopnutiu a vytvoreniu zdaniteľného príjmu, najmä ak už máte IRA. Musíte sa prispôsobiť obmedzeniam príjmu Roth.
2. Odložte to.
Pokiaľ ide o bonusy, IRS očakáva, že predáte byt 28% z peňazí, ktoré dostanete na zrážku federálnej dane z príjmu.
Od tohto počiatočného bodu máte niekoľko možností. V prvom rade by ste sa mohli pozrieť do odloženého plánu kompenzácie v práci, ktorý vám umožní rozdeliť peniaze, ktoré máte v kapse, a daňovú povinnosť. Ak ste platili v akciách alebo na akciách, budete chcieť prelistovať najlepší čas na vyplatenie cenných papierov, ktoré zaznamenali zisk - s cieľom kompenzovať alebo obmedziť kapitálové zisky.
3. Zaplaťte dane.
Áno, nadpis tu znie ako netušiaci. Ale buďme trochu konkrétnejší: Jedným z výhodných spôsobov, ako využiť svoj bonus, je „dobehnúť“ odhadované daňové odvody alebo vaše povinnosti vyberať zrážkovú daň, a tým obísť pokutu IRS za to, že sa v krátkom čase nedostane.
A to nie je všetko, čo môžete urobiť. Ak vás tento neočakávaný stav vystavuje riziku platenia AMT tento rok, možno budete môcť platiť dane z nehnuteľností na budúci rok vopred. IRS vám umožní odpočítať platby za rok, ale nie viac, takže pred pokusom o pripájanie sa poraďte so svojím účtovníkom.
4. Dajte to preč.
Existuje spôsob, ako získať čas prispievaním statnej sumy na charitu v priebehu času a napriek tomu okamžite získať odpočet dane za bežný rok. Sutch hovorí, že si môžete založiť fond odporúčaný darcami (DAF). Podľa pokynov IRS môžete použiť bonus alebo neočakávané prostriedky na financovanie účtu a na pravidelné rozdeľovanie podľa charity podľa vášho výberu. Nevýhodou: V zásade sa dostanete k dobročinným charitatívnym odpočtom, ktoré urobíte v priebehu niekoľkých rokov. Majte na pamäti: IRS nestanovuje minimálnu sumu, ktorú musíte dať charite príjemcu každý rok, hoci investičná spoločnosť, ktorá sídli v DAF, môže stanoviť ročné rozdelenie.
5. Zaplaťte svoje výdavky.
Ďalším spôsobom, ako ochrániť bonus alebo neočakávané výdavky, je zaplatiť nadchádzajúce odpočítateľné obchodné alebo osobné výdavky pred 31. decembrom. Do konca roka by ste mali zvážiť aktualizáciu výpočtovej techniky alebo základov za účty pre domácu kanceláriu. Použitie kreditnej karty môže mať zmysel, ak môžete vyplatiť ďalší zostatok v januári.
Ďalšia myšlienka: Ak ste v práci prihlásení na sporiaci účet zdravotného sporenia, zvážte použitie časti bonusu alebo neočakávaného zaplatenia až do výšky príspevku. Len sa uistite, že sú to peniaze, ktoré môžete preniesť do budúceho roka, alebo či viete, že miniete čas.
Spodný riadok
Akonáhle chytíte vietor z bonusu alebo neočakávaného množstva, zarezervujte si stretnutie so svojím daňovým poradcom, aby ste začali s ochranou čo najviac.
„Rovnako ako mnoho daňových problémov sa veci môžu veľmi skomplikovať, “ hovorí Sutch. "Nechcete sa nechať bičovať o niektorých zložitejších pravidlách, takže je vhodné opierať sa o radu kompetentného daňového poradcu."
Jediná neočakávaná udalosť, ktorá vás v tejto situácii nedostane: až 14 000 dolárov vám niekto môže dať každý rok bez dane. Vy ani poskytovateľ dlžíte dane za dar, ktorý spadá pod zákonný limit. Takéto dary sa môžu spočítať: Napríklad, ak vám všetci štyria vaši prarodičia dali maximum, môžete vyzbierať 56 000 dolárov ročne, bez dane z darčekov.
