Roth 401 (k) je relatívne najnovšou alternatívou k tradičnému dôchodkovému plánu 401 (k) s rôznymi daňovými výhodami.
Kľúčové jedlá
- Pri Roth 401 (k) nezískate daňovú úľavu za svoje príspevky, ale vaše výbery môžu byť oslobodené od daní. Na rozdiel od Roth IRA neexistujú žiadne limity príjmu pre Roth 401 (k) s, takže sa môže ktokoľvek otvoriť jeden bez ohľadu na to, koľko zarobia. Môžete prispieť k Roth 401 (k) aj tradičnému 401 (k), ak ich ponúka váš zamestnávateľ.
Ako funguje Roth 401 (k)
Rovnako ako Roth IRA, aj Roth 401 (k) je financovaný z dolára po zdanení. Za peniaze vložené do Roth 401 (k) nedostanete žiadnu daňovú výhodu, ale keď začnete s distribúciou z účtu, tieto peniaze budú oslobodené od dane, ak splníte určité podmienky, ako napríklad držanie účtu najmenej päť rokov a staršie ako 59½ rokov.
Tradičné 401 (k) s, na druhej strane, sú financované z pretax dolárov, čo vám poskytuje vopred daňovú úľavu. Všetky výplaty z účtu sa však zdaňujú ako bežné príjmy.
Tento základný rozdiel môže urobiť Roth 401 (k) dobrou voľbou, ak očakávate, že budete pri odchode do dôchodku vo vyššej daňovej kategórii ako pri otvorení účtu. To by mohlo byť napríklad v prípade, že ste relatívne skoro na začiatku svojej kariéry alebo ak sa daňové sadzby v budúcnosti výrazne zvýšia.
Ak ste zamestnanec
Môžete financovať Roth 401 (k) - niekedy označované ako určený Roth -, ak ho zamestnávateľ ponúka v rámci možností dôchodkového plánu. Nie všetci zamestnávatelia áno, ale ich počet rastie, najmä medzi veľkými spoločnosťami. Ak váš zamestnávateľ súhlasí s vašimi príspevkami alebo niektorými percentami z nich, tieto peniaze sa na rozdiel od vašich vlastných príspevkov Roth 401 (k) považujú za príspevok pred zdanením, a preto sa pri výbere zdaňujú.
Na rozdiel od Roth IRA, ktoré majú limity príjmu, môžete otvoriť Roth 401 (k) bez ohľadu na to, koľko peňazí zarobíte. Ďalším kľúčovým rozdielom medzi oboma Rothmi je to, že pokiaľ stále nepracujete pre spoločnosť, cez ktorú máte Roth, musíte všeobecne prijať požadované minimálne distribúcie (RMD) zo svojho Roth 401 (k) od 72 rokov; Na druhej strane Roth IRA nemajú počas svojho života žiadne RMD.
Na rozdiel od Rothových IRA podlieha Roth 401 (k) s požadovaným minimálnym distribúciám.
Ak chcete zaistiť svoje stávky, môžete mať Roth 401 (k) a tradičný a rozdeliť si medzi nimi svoje príspevky. Maximálna celková čiastka, ktorú môžete prispieť na oba účty, je rovnaká, ako keby ste mali iba jeden účet: 19 500 dolárov plus ďalší 6 500 USD ako príspevok na dobitie, ak máte 50 alebo viac rokov. (Toto sú limity na rok 2020 a môžu sa v budúcich rokoch zvyšovať v závislosti od životných nákladov.)